Tartalomjegyzék
- Miért van egy hátsóajtó Roth IRA?
- Hogyan hozzunk létre egy hátsó ajtót
- Követi a szabályokat
- Mikor nem szabad hátsóajtót tenni?
- Alsó vonal
A magas jövedelműek nem tudnak közvetlenül hozzájárulni a Roth IRA-hoz, ám az adóhiánynak köszönhetően közvetett módon is hozzájárulhatnak. Ha jogosult kihasználni ezt az adóhiányt, akkor ezt kell tennie. A kormány egyértelműen szankcionálta azt a gyakorlatot, hogy a Roth-hoz „a hátsó ajtón keresztül” járuljanak hozzá. Logikusabb lenne, ha csak eltávolítanák a Roth-hozzájárulások önkényes jövedelemkorlátozásait, de ez egy másik vita.
Nem azért vagyunk itt, hogy a kormány logikájáról beszéljünk. Azért vagyunk itt, hogy beszéljünk arról, hogyan lehetne maximalizálni nyugdíj-megtakarításaikat. És maximalizálásként tíz vagy akár százezer dollár megtakarítását értjük az adókon az évek során.
Kulcs elvihető
- Azok a magas jövedelmű dolgozók, akik közvetlenül nem tudnak hozzájárulni a Roth IRA-hoz, közvetett módon hozzájárulhatnak a Roth hátsóajtóján keresztül, és maximalizálhatják nyugdíjuk megtakarításaikat. A Roth IRA-k vonzóak, mivel nem rendelkeznek RMD-kkel, és az elosztások adómentesek. A hátsó ajtó Roth létrehozható úgy, hogy először hozzájárul a hagyományos IRA-hoz, majd azonnal átalakítja azt Roth IRA-ként (annak elkerülése érdekében, hogy minden jövedelem után adót fizetjen, vagy ha olyan jövedelem nem kerül, amely túllép a befizetési határértéken).
Miért zavarja a hátsóajtó Roth IRA?
Mind Roth, mind a hagyományos IRA-k lehetővé teszik, hogy pénzed adómentesen növekedjen a számlán. A Roth IRA-knak azonban van néhány előnye a hagyományos IRA-kkal szemben.
Először is, nincs szükségük minimális terjesztésre (RMD). Akkor hagyhatja el pénzét Roth-ban, ameddig csak akarja, azaz folyamatosan növekszik. Ez a tulajdonság akkor számíthat neked, ha azt várja el, hogy elegendő nyugdíjjövedelmet szerezzen egy másik forrásból, például 401 (k) összegből, és Roth-ot hagyatékként vagy örökségként akarja használni. Az RMD hiánya leegyszerűsíti a jövőbeni pénzügyi döntéshozatal, nyilvántartás és adóelőkészítés egyik aspektusát. Ez időt és fáradságot takarít meg a nyugdíjazáskor, amikor inkább a szabadidejét szeretné élvezni.
Másodszor, a Roth-disztribúciók - amelyek magukban foglalják a járulékok bevételét - nem adókötelesek. Egyesek szerint a jövőbeli adómértékek magasabbak lesznek, mint a jelenlegi adómértékek, ezért inkább adót fizetnek a nyugdíjba fizetendő számlájukból, mint egy Roth, mint a disztribúciók, mint egy hagyományos IRA vagy 401 (k). Mások meg akarják fedezni fogadásaikat az adózás előtti és az adó utáni hozzájárulások befizetésével, tehát mindkét lehetőségnek lehetősége van.
Egy Roth-átalakulás során nem igazán konvertálja a hagyományos IRA-t Roth IRA-ké; egyszerűen csak pénzt mozgathat az egyik számláról a másikra.
Hogyan hozzunk létre egy hátsóajtó Roth IRA-t
2020-ban az 12400 dolláros módosított kiigazított bruttó jövedelemmel (MAGI) rendelkező adófizetők alacsonyabbak a Roth IRA járulékkorlátjaihoz, mivel jövedelmük növekszik. 139 000 dollárnál egyáltalán nem tudnak hozzájárulni.
A házas adófizetők hátrányos helyzetben vannak még abban az értelemben, hogy korlátuk nem kétszeresére növeli az egységes korlátokat. Ehelyett a hozzájárulási képességük fokozatosan megszűnik egy 196 000 dolláros MAGI-val, és 206 000 dollárban ér véget, ami feleségénként 98 000–103 000 dollárnak felel meg.
A hagyományos IRA nem korlátozza vagy akadályozza meg a magasabb jövedelmű emberek hozzájárulását. A hátsó ajtó Roth kihasználja ezt a tényt. Az egyik létrehozásához kövesse ezt a három lépést.
1. lépés. Hozzájáruljon a hagyományos IRA-hoz
2020-ra a keresett jövedelem közül a kevesebbet, vagyis 6000 dollárt fizetheti be. A dolgozó házastársak további 6000 dollárval járulhatnak hozzá a nem dolgozó (vagy alacsony jövedelmű) házastársakhoz, feltéve, hogy mindkét házastárs együttes hozzájárulása (legfeljebb 12 000 dollár) nem haladja meg a dolgozó házastárs jövedelmét (vagy mindkét házastárs jövedelmét).
Az 50 éves vagy annál idősebb személyek évente további 1 000 USD-es járulékot fizetnek be, ami azt jelenti, hogy egy házaspár mindegyik 7000 dollárt helyezhet a hagyományos IRA-ba 2020-ig, összesen 14 000 dollárra, mindaddig, amíg minden házastárs legalább 50.
Ha a jövedelme túl magas ahhoz, hogy hozzájáruljon egy Roth-hoz, akkor a jövedelme túl magas ahhoz is, hogy levonja a hagyományos IRA-járulékokat az adószámláról, ha Ön vagy házastársa hozzájárul a munkahelyi nyugdíjazási tervhez. Ha ez a helyzet, akkor már adóztatás utáni dollárt fog fektetni a hagyományos IRA-ba.
2. lépés: A hagyományos IRA-t azonnal konvertálja Roth IRA-ként
Miért akarja azonnal megtenni ezt a lépést? Mert ha hagyja a pénzt a hagyományos IRA-ban, akkor jövedelme lehet, és ha van jövedelme, akkor az átalakítás során adót kell fizetnie e jövedelem után. Ha elegendő bevételt halmoz fel, majd átalakítja a teljes számlaegyenlegét, akkor többlet hozzájárulása lesz, amelyet korrigálnia kell. Tartsd egyszerűen az életet: Ne késleltesse az átalakulást.
3. lépés. Ha szeretné, ismételje meg a folyamatot
Minden évben, amikor nem tud teljes mértékben hozzájárulni a Roth IRA-hoz a szokásos, bejárati ajtó módon, kihasználhatja a hátsó ajtó Roth előnyeit.
70½
Az a kor, amelyen már nem járulhat hozzá a hagyományos IRA-hoz.
Követi a szabályokat
Gondoskodni fog arról, hogy betartja-e a Roth IRA belső adóügyi szolgálatának (IRS) szabályait. Íme öt tipp, amelyek segíthetnek abban, hogy megbizonyosodjon róla, hogy megteszi.
- Ha már rendelkezik hagyományos IRA-val, amelyhez adó levonható hozzájárulást tett, ügyeljen arra, hogy az arányos szabályt kövesse. A szabály lebonyolításának legegyszerűbb módja az, ha nulla egyenleg van minden hagyományos IRA-ban, SEP IRA-ban és EGYSZERŰ IRA-ban. Ne távolítsa el az átalakított pénzeszközöket a Roth IRA-ból legalább öt évig, ha 59 évesnél fiatalabb. Ha hamarabb eltávolítja őket, akkor 10% -os büntetést kell fizetnie, kivéve, ha megfelel a korlátozott kivételek valamelyikének. Mivel nem tudsz hozzájárulni a hagyományos IRA-hoz, ha 70 ½-re fordulsz, akkor a hátsó ajtó Roth stratégia használatának lehetősége akkor véget ér. is. Ne hagyja, hogy a hátsó ajtó hozzájárulása visszakerüljön a saját kezébe, a hozzájárulás a hagyományos IRA-hoz és a Roth IRA-hoz történő áthelyezése között. Váratlan adószámlával járhat. Ehelyett végezzen megbízott-átadást (ha a hagyományos és Roth IRA-k nem ugyanazon pénzügyi intézménynél), vagy ugyanazon megbízott átutalást (ha mindkét IRA ugyanabban az intézményben található). Töltse ki az IRS 8606-os űrlapot, Nem levonható IRA, az adóbevallás benyújtásakor.
Mikor nem szabad hátsóajtót tenni Roth IRA
Előfordulhat, hogy nem lenne jó ötlet maga Roth hátsóajtóját tenni, ideértve az alábbiakat:
- Arra számít, hogy szükséged lesz a pénzre, amelyet a Roth hátsó ajtójához járul hozzá a következő öt évben. 10% -os büntetést kell fizetnie, ha visszavonja. Nem biztos abban, hogy helyesen tudja végrehajtani a folyamatot, és elkerülheti a költséges adóhibákat. (Ebben az esetben kérjen segítséget pénzügyi tervezőtől vagy adószakértőtől.) Úgy gondolja, hogy az arányos szabály érvényes az Ön helyzetére, de nem érti, hogyan kell megtenni a matematikát az adókötelezettség kiszámításához. (Ismét ez csak a barkácsolás problémája. Kérjen segítséget egy szakembertől.) 401 (k) mérleget váltott egy régi munkáltatóból az IRA-ba. Ebben az esetben, ha Roth hátsó ajtót is elvégez, adókat fog fizetni.
Alsó vonal
A Roth IRA-hoz való hozzájárulás a hátsó ajtón keresztül sokkal bonyolultabb, mint az egyszerű módon történő hozzájárulás, de ez az egyetlen lehetőség, ha jövedelme meghaladja az IRS-korlátokat. Érdemes megtenni a sok lépést sok ember számára, mert a Roth extra adókedvezményekkel rendelkezik, mint a hagyományos IRA. A hátsóajtó Roth IRA hozzájárulásának helyes végrehajtásában való segítségért forduljon pénzügyi tervezőhöz vagy adóügyi tanácsadóhoz.