Tartalomjegyzék
- Mi az ERM?
- Az ERM megértése
- Az ERM előnyei
- Különleges megfontolások
- Példa az ERM-re
Mi az vállalati kockázatkezelés (ERM)?
A vállalati kockázatkezelés (ERM) egy terv-alapú üzleti stratégia, amelynek célja a veszélyek, veszélyek és más - mind fizikai, mind ábrás - katasztrófa-potenciál azonosítása, értékelése és előkészítése azokra, amelyek zavarhatják a szervezet működését és céljait.
A fegyelem nemcsak arra szólítja fel a vállalatokat, hogy azonosítsák az összes felmerült kockázatot, és döntsék el, mely kockázatokat kezelik aktívan, hanem magában foglalja azt a cselekvési tervet, amely éves jelentéseik részeként hozzáférhetővé válik valamennyi érdekelt fél, a részvényesek és a potenciális befektetők számára. Olyan iparágak, mint a repülés, az építőipar, a közegészségügy, a nemzetközi fejlesztés, az energiaügy, a pénzügyek és a biztosítás, mind az ERM-t használják.
A vállalatok évek óta kezelik a kockázatot. A történelem során ezt a biztosítás megvásárlásával tették: vagyonbiztosítás a tűzek, lopások és természeti katasztrófák okozta szó szerinti, káros veszteségekre; valamint felelősségbiztosítás és szabálytalanságbiztosítás a kár, veszteség vagy sérülés peres eljárásainak és követeléseinek kezelésére. Az ERM másik kulcsfontosságú eleme azonban az üzleti kockázat - azaz a technológiával kapcsolatos akadályok (különösen a technológiai kudarcok), a vállalati ellátási láncok és a terjeszkedés -, valamint ezek költségei és finanszírozása.
A közelmúltban a vállalatok a tőkepiacokon olyan származékos eszközökkel kezelték ezeket a kockázatokat, amelyek segítenek számukra a devizák, a kamatlábak, az alapanyagárak és a részvények pillanatnyi változásainak emelkedéseinek és csökkenéseinek kezelésében. Matematikai szempontból ezeket a kockázatokat vagy "kitettségeket" meglehetősen könnyű volt megmérni, az ebből eredő nyereségek és veszteségek egyenesen az alsó sorba kerültek.
A vállalati kockázatkezelés megértése
A modern vállalkozások azonban sokkal változatosabb akadályok és potenciális veszélyek gyűjteményével néznek szembe. Az ERM égisze alá tartozik az is, hogy a vállalatok hogyan kezelik az egyszerű méréseket vagy a menedzsment kereteit meghaladó kockázatokat. Ezek az expozíciós potenciál olyan kritikus kockázatokat foglalnak magukban, mint a jó hírnév, a napi működési eljárások, a jogi és emberi erőforrás-gazdálkodás, a 2002. évi Sarbanes-Oxley-törvényhez (SOX) kapcsolódó pénzügyi és egyéb ellenőrzések, valamint az általános irányítás.
Az ERM-mel együttműködő projektmenedzserek és más szakemberek arra koncentrálnak, hogy felmérjék a vállalataikkal vagy iparágaikkal kapcsolatos kockázatokat, prioritássá tegyék ezeket a kockázatokat, és megalapozott döntéseket hozzanak a kezelésükről. Az általuk készített kockázatkezelési tervek becslik a különféle katasztrófák hatását, és körvonalazzák a lehetséges reakciókat, ha ezen katasztrófák közül valamelyik megvalósul. Például a Környezetvédelmi Ügynökség (EPA) megköveteli a rendkívül veszélyes anyagokkal foglalkozó létesítményektől, hogy dolgozzanak ki kockázatkezelési terveket annak kezelésére, hogy mit csinálnak a veszélyek csökkentése érdekében, és mit fognak tenni baleset esetén.
Az eseti tervek és termékek mellett, mint például a alternatív szállítók listája vagy egy biztosítási kötvény, a kockázatokat sikeresen kezelő társaságok rutin gyakorlatokat is alkalmaznak az azonosított potenciális veszélyek kezelésére. Sok esetben új pozíciókat hoznak létre, például vállalati kockázatkezelőket, vagy új részlegeket alakítanak ki a kockázatkezelésnek a mindennapi tevékenységekbe történő beépítésére, ideértve a berendezés karbantartását és a minőség-ellenőrzési vagy -biztosítási csoportokat.
Az ERM előnyei
Az ERM-kezdeményezések összeállításakor a vállalatoknak nemcsak a kockázatok mélypontjára , hanem a mélyedésekre is összpontosítaniuk kell. A hagyományos megközelítés a negatívokra összpontosított - például a pénzügyi piacok valuta- vagy kamatláb-kereskedelméből származó veszteségekre, vagy olyan pénzügyi veszteségekre, amelyeket egy ellátási lánc zavara vagy egy számítógépes támadás okozhat, amely hátrányosan befolyásolja a vállalat informatikai technológiáját.
A fejjel szembeni gondolkodás során a vállalatoknak várhatóan figyelembe kell venniük a versenyképességi lehetőségeket és a stratégiai előnyöket, amelyek a kockázat ügyességének kezeléséből adódhatnak. Ezeknek a "jobb döntéseknek" egy része olyan tételeket tartalmaz, mint például egy gyár vagy iroda külföldön történő elhelyezése, egy olyan kockázatelemzés alapján, amely megvizsgálná az ország politikai környezetét.
A "fejjel" magában foglalja a megelőző intézkedésekre való összpontosítást is, amelyek segítenek a társaságnak elkerülni az esetleges katasztrófákat az úton. Például néhány ilyen művelet magában foglalhatja annak meghatározását, hogy mikor és miként kell a fizikai eszközöket karbantartani és kicserélni.
Ily módon elkerülhető a váratlan és költséges üzemi és berendezés meghibásodás, amely leállításokat, robbanásokat vagy egyéb eseményeket eredményezhet, amelyek veszélyeztetik a vállalat alkalmazottait, közösségeit és nyilvánosságát. Annak megértésével, hogy legfontosabb és legfontosabb eszközük az imázsuk, egyes vállalatok proaktívan dolgoznak, amikor ember okozta vagy természeti katasztrófákkal foglalkoznak.
Kulcs elvihető
- A vállalati kockázatkezelési üzleti stratégia azonosítja és felkészíti a veszélyeket a vállalat működésével és célkitűzéseivel.AERM egy új és fejlődő menedzsment fegyelem.Mit kell meghatározni az ERM-ben a "bevált gyakorlatoknak", még nem kell meghatározni.AERM-barát vállalatok megtalálhatók kereséssel dedikált ERM webhelyek.
ERM és befektetés
Annak tanulmányozása, hogy a vállalatok miként kezelik a felmerülő kockázatok hihetetlenül sokszínű számát, rendkívül fontos szerepet játszhatnak a befektetési döntések meghozatalában. Az egyes vállalati "kockázati profilok" ismerete vezetheti a befektetőket a felmerülő vállalkozások azonosításában, és abban a befektetésben vehet részt, hogy megfelelnek a vállalati céloknak és a befektetői elvárásoknak (nemcsak a jó időben, hanem a rossz helyzetben is).
Segíthet abban is, hogy jobban megértsük, mely vállalatokat engedik új közösségükbe egy új üzem vagy iroda révén, hisz abban, hogy mindent megtesznek a környezeti károk elkerülése és a munkavállalók megfelelő kezelése érdekében.
Eddig, különösen az Egyesült Államokban, a vállalatok túlnyomó többsége nagyon kevés információt nyújtott az érdekeltek számára általános kockázati profiljáról. Sok más iparosodott országban, például Kanadában, az Egyesült Királyságban és Ausztráliában, a vállalatok sokkal inkább beszámolnak a kockázatokról és az ERM-tevékenységekről.
A helyzet azonban megváltozik, amikor a hitelminősítő intézetek befolyásolják a vállalat képességét az ERM kezelésére. Az érdekelt felek sok új kockázattal kapcsolatos adatot és információt fognak látni számukra. A kockázatkezelés e története valószínűleg jelentősen kibővül a következő évtizedben.
ERM-barát társaságok keresése
A befektetők számára nehéz feladat annak felfedezése, hogy mely vállalatok működnek a kockázat kezelése érdekében az egész vállalkozás szempontjából - és még nehezebb feladat annak felfedezése, hogy ki ezt hatékonyan. Számos vállalati igazgatósági tag nem érti az ERM-et, és úgy vélik, hogy ez csak egy újabb, potenciálisan költséges, nehezen mérhető washingtoni szabályozó fiat.
Sokan úgy vélik, hogy a hatékony ERM egyszerűen érhető el az SOX-hez kapcsolódó jelentési és ellenőrzési erőfeszítéseik kibővítésével, ami nem ez a helyzet.
Mivel ez egy új menedzsment fegyelem, az ERM "bevált gyakorlata" továbbra is fejlődik.
Jelenleg ez az iparág szerint van meghatározva, de kevés, ha valamelyik vállalat az ERM-ben vagy a kockázatkezelésben „a legjobbak közül” képviseli magát. Tehát honnan tudja, kik keményen dolgoznak a hatékony ERM-nél? Ennek egyik módja a kockázatkezelési igazgató (CRO) vezetőségi listájának ellenőrzése.
Míg a CRO-k leggyakrabban az energiaiparban, a banki és a biztosítási ágazatban találhatók, addig az agresszívabb gyártó cégek is ebbe az irányba mozognak. Egy másik nyom található egy olyan apró dióban, amelyben a vezetők kifejezetten azért felelősek, hogy koordinálják az ERM-erőfeszítéseiket. Ezeknek a vezetőknek a címe a "vállalati kockázat" szavakkal szerepel. A befektetők által folytatott intenzív további bántalmazás érdemes osztalékot kínálhat.
A „vállalati kockázatkezelés” egyszerű keresése révén a befektetők hozzáférhetnek számos, a témával kapcsolatos konferencia napirendjéhez. A befektetőknek ezután tudomásul kell venniük, hogy mely társaságok vezetői tartanak előadásokat az ERM-ről. Ellenőrizze az ERM népszerűsítésére szentelt néhány egyesület, például a New York-i Kockázat- és Biztosítási Menedzsment Társaság vagy a Vezérigazgatók Bizottsága weboldalait is.
A New York-i Konferenciabizottságnak dedikált gyakorlata van a vállalatok és az ERM-erőfeszítéseik megvizsgálására, és a Vállalati Igazgatók Országos Szövetsége egy kissé keltezett, ám felbecsülhetetlen értékű Blue Ribbon jelentést készített arról, hogy a vállalati igazgatósági tagok hogyan gondolkodnak a kockázatról és hogyan kell ezt megváltoztatni..
Különleges megfontolások
Óvatosan szólva, csak azért, mert egy vállalat rendelkezik CRO-val - vagy megbeszéli az ERM-ben végzett tevékenységeit - nem azt jelenti, hogy a szót kell vennie. Meg kell mélyebben megvizsgálnia és részletes kérdéseket feltennie a befektetői kapcsolatok vezetőire.
A bankipar évek óta büszkélkedhet azzal, hogy bármelyik iparág legjobb kockázatkezelési és ERM-programjaival rendelkezik. Mindez azonban nem akadályozta meg a 2007. évi hitelválságot és a jelzálog-visszaesést.
Példa a vállalati kockázatkezelésre
A vállalati történelem egyik legmodernebb hírneve kockázatkezelési története a Johnson & Johnsonot foglalja magában. A gyógyszeripari óriás óriási hírnevét és részvényárfolyamát 1982-ben súlyosan megsérült, amikor kiderült, hogy valaki meghamisította és megmérgezte a Tylenol fájdalomcsillapító palackjait, és több halálhoz vezetett.
A vállalat gyorsan reagált, kiskereskedelmi üzleteiben eltávolította és kicserélte termékeit, teljes körűen együttműködve a rendészeti hatóságokkal, és a média (és így a nyilvánosság) folyamatos tájékoztatása mellett. Határozott cselekedetei és a válság során bekövetkezett őszinte nyílt kommunikáció elősegítették a részvény értékének helyreállítását néhány hónapon belül.
2006-tól 2008-ig a vállalatoknak a közelmúltban tett erőfeszítései annak bizonyítása, hogy "zöldellővé válnak", abban a reményben, hogy az agresszív környezeti kockázatkezelés pozitívan fogja pozicionálni termékeiket, üzemüket, ellátási láncukat és egyéb tevékenységeiket a jelenlegi és a jövőbeli ügyfelekkel szemben.
