Mi az egyszeri prémium életbiztosítás?
Az egydíjas életbiztosítás (SPL) egyfajta életbiztosítás, amely a kötvénytulajdonosnak egy egyszeri díjat számít fel a kötvény teljes finanszírozása érdekében. Egykor népszerű adó menedék volt.
Az egydíjas életbiztosítást teljes egészében a kezéből finanszírozzák, így a készpénz gyorsan felhalmozódik; a haláleseti juttatás összege azonban attól függ, hogy mennyit fektettek be, valamint a biztosított életkorától és egészségi állapotától függően a biztosítás felmerülésekor.
Mennyi életbiztosításra van szüksége?
Az egyszeri prémium életbiztosítás megértése
Az egydíjas életbiztosítás nagy összeget igényel a biztosítótól, amely az ilyen típusú biztosítást sok kérelmező számára elérhetővé teszi. Az egydíjas életbiztosítás nagy előnye, hogy az egységes kifizetés teljes mértékben fedezi a kötvényt, és azonnal garantálja a jelentős halálos ellátást a kedvezményezettek számára.
Néhány egyszeri díjú életbiztosítási kötvény másik hasznos tulajdonsága, hogy képesek hosszú távú gondozást finanszírozni, ha a biztosított megköveteli. Néhány egyszeri díjú életbiztosítási kötvény lehetővé teszi a kötvénytulajdonosok számára, hogy adómentesen éljenek a haláleseti juttatásokból a megélhetési költségek megfizetésére. Az ilyen visszavonások ennek megfelelően csökkentik a haláleseti juttatás összegét.
Két népszerű, egy prémium kategóriájú házirend az egyszeri prémium egész élettartama és az egy prémium változó élettartam. A kettő különbözik abban, hogy az egyes politikák hogyan gyűjtenek készpénzértéket. Az első kockázatmentes rögzített kamatlábat kínál. A második a készpénzértéket aktívan kezelt portfóliókba fekteti be, és az aktív befektetés kockázataival és lehetséges előnyeivel jár.
Kulcs elvihető
- Az egydíjas életbiztosítás (SPL) olyan biztosítás, amelyben a kötvénytulajdonos egy egyösszegű összeget fizet előre garantált haláleseti jutalékként cserébe.A házirend természetéből következően megköveteli, hogy a birtokosnak nagy összegű pénzeszközt érhessen el, vagyis sok egyén számára pénzügyi szempontból nem kivitelezhető. A gyakran választott opciók között az egydíjas teljes élettartam biztosítja a kockázatmentes rögzített kamatlábat, míg az egyprémium változó élettartamú befektetés során a készpénzt aktívan kezelt portfóliókba fektetik be. Az SPL haszna egy jelentős kifizetést tartalmaz. a kedvezményezettek számára az átalányösszegű támogatás és a készpénz egy részének hosszú távú ápoláshoz való hozzáférése miatt szükség esetén.
Egyszemélyes prémium életbiztosítás mint módosított alapkezelési szerződés
Az amerikai kongresszus látszólag elfogadta az 1986. évi adóreform-törvényt a jövedelemadó-kódex egyszerűsítése és a kiskapuk kiküszöbölése érdekében. Az egyik továbbra is nyitott kiskapu volt az egydíjas életbiztosítás, amely hamarosan népszerűvé vált adómentességként.
Számos életbiztosítási kötvény adókedvezményeket kínál, de az egydíjas életbiztosítások különösen előnyösek voltak. Először: az egységes díjfizetés lehetővé teszi a kötvénytulajdonos számára, hogy egyszerre hatalmas összeget készítsen a kötvénybe. Másodszor, sok egyprémium kötvény „mosási hiteleket” kínálott - a kötvények készpénzértékével szembeni kölcsönöket, amelyek ténylegesen kamat- és adómentesek, a készpénzérték kamatlába törli a kölcsönök kamatát.
A kongresszus elfogadta az 1988. évi műszaki és egyéb bevételi törvényt, hogy megakadályozza az életbiztosítási kötvények adómenedékként történő használatát. A törvény az egyszeri díjú életbiztosítási kötvényeket átalakította módosított adózási szerződésekké (MEC). A MEC-k kölcsönöket adnak, és a felmondást az utolsó-az elsőben (LIFO) alapon adják ki. Ez azt jelenti, hogy az adóköteles nyereség az adómentes visszatérítés elõtt jön ki a politikából, csökkentve ezzel adó menedékként való hasznosságát.
A MEC bevezetése arra késztette az embereket, hogy teljes életbiztosítási kötvényhez forduljanak adókedvezményeikhez. Míg az összes egydíjas életbiztosítási kötvény MEC, addig az egész életbiztosítási kötvény csak akkor válik MEC-ként, ha meghaladják a díjkorlátokat. Azok a befektetők, akik egész életen át tartó politikákat akarnak alkalmazni adómenedékként, megpróbálják a kötvény maximális adóelőnyeit kihasználni anélkül, hogy átkerülnének a MEC területére.
