A 10. sz. Formanyomtatvány az Értékpapír- és Tőzsdebizottság (SEC) által benyújtott bejelentés, amely más néven az értékpapírok nyilvántartásának általános formája. Az értékpapírok egy osztályának regisztrálására szolgál az amerikai tőzsdékben lehetséges kereskedelem céljából. Minden olyan társaságnak, amelynek teljes vagyona több mint 10 millió dollár, és legalább 750 részvényese van, be kell nyújtania a 10. formanyomtatványt a SEC-hez. A küszöbértéket meghaladó bármely vállalkozás önként benyújthatja a 10. nyomtatványt. A 10. űrlap regisztrációs nyilatkozata hatvan nappal a bejelentés után automatikusan hatályba lép.
A 10. formanyomtatvány benyújtása szükséges, de nem elegendő lépés az értékpapírok kereskedelem céljából történő nyilvántartásba vételéhez. A pénzügyi ágazat szabályozó hatóságának (FINRA) jóvá kell hagynia az értékpapírok kereskedelmét.
A regisztrációs nyilatkozat hatálybalépésekor más jelentési követelmények lépnek életbe. A kibocsátónak éves jelentéseket (10-K), negyedéves jelentéseket (10-Q), aktuális jelentéseket (8-K) és éves proxy-kimutatásokat kell benyújtania. Ezenkívül a vezetés és a részvényesek az 1934-es értékpapír-csere törvény 13. és 16. szakaszában a tényleges tulajdonosokra vonatkozó jelentéstételi követelmények hatálya alá tartoznak.
A 10. formanyomtatvány elemei
Az értékpapírok nyilvántartásba vételének általános formája a következő elemeket tartalmazza, amelyeket be kell nyújtani:
- BusinessRisk FaktorokPénzügyi InformációTulajdonságok Bizonyos Kedvezményezett Tulajdonosok és VezetőkDirektorok és Vezető TisztviselőkNyakorlati KompenzációKözösségek és Kapcsolódó Tranzakciók, valamint Igazgatói FüggetlenségJogi ÜgyekMindencia Nyilvántartott Nyrt. Nyilvántartott Nyilvántartott Nyilvántartott Nyilvántartott Nyilvántartói Nyilvántartott Nyilvántartott Értékpapír Nyilvántartott Értékpapír Nyilvántartott Értékpapír Nyilvántartott Értékpapír Nyilvántartott Értékesítés Nyilatkozatok és kiegészítő adatokVáltoztatások és megállapodások könyvelőkkel a számvitelről és a pénzügyi nyilvánosságra hozatalrólPénzügyi kimutatások és kiállítások
