A gördülési ráta azon hitelkártya-használók százalékára vonatkozik, akik egyre inkább elkésik a számláikat. A gördülési arány azoknak a kártyafelhasználóknak a százalékos aránya, akik a 60 napos késéstől a 90 napos késői kategóriáig vagy a 90 napos késéstől a 120 napos késői kategóriáig „gördülnek”, és így tovább. A hitelkártya-iparban a hitelezők a késedelmes fizetéseket 30 napos lépésekben jelenítik meg, kezdve a 60 napos késedelmes kategóriával, kezdve a 90 napos késéssel, a 120 napos késéssel, a 150 napos késéssel és így tovább, a terhelésig. A követelésekre a magánvállalatok belátása szerint és az állami törvények vonatkoznak. A szövetségi hitelek esetében a szövetségi rendelet szerint 270 nap elteltével kell megterhelni.
Lecsökkentett roll rate
A görgetési rátákat a bankok a bűncselekmények alapján a hitelveszteségek kezelésének és előrejelzésének elősegítésére használják.
A teherbírás kiszámítása
A pénzügyi intézményeknek eltérő módszerei vannak a gördülési ráta kiszámítására. A bérleti díjakat kiszámíthatják a késedelmes hitelfelvevők száma vagy a késedelmes pénzeszközök összege alapján.
Például, ha a 100 hitelkártya-használó közül 20-ból, akik 60 nap után bűntették el, továbbra is bűncselekmény van 90 nap után, a 60–90 napos gördülési ráta 100%. Ezen túlmenően, ha a 20 hitelkártya-kibocsátó közül csak 10, akik a 60 napos késedelmet szenvedtek, 90 napnál késik, akkor a tekercselési ráta 50% lenne.
Amikor a késedelmi kamatlábakat egyenlegek alapján veszi figyelembe, a bank a számításait az összes késedelmes egyenlegre alapozza. Például, ha egy kis bank hitelkártya-portfóliójának 60 napos késedelmi egyenlege februárban 100 millió dollár, és a március 90 napos késedelmi egyenlege 40 millió dollár, akkor a márciusban a 60–90 napos görgetési ráta 40 % (azaz 40 millió dollár / 100 millió dollár). Ez azt jelenti, hogy a februári 60 napos vödör 100 millió dolláros követelésének 40% -a költözött a március 90 napos vödörbe.
A hitelkártya-kibocsátó bankok a hitelveszteségeket úgy becsülik meg, hogy teljes hitelkártya-portfóliójukat szétválasztják bűnözési „vödrökbe”, hasonlóan a korábban említett 60 napos, 90 napos kategóriákhoz. A bank vezetése a folyó hónapra és a jelenlegi negyedévre, vagy átlagosan több hónapra vagy negyedévre számít gördülési kamatlábakat a ingadozások enyhítése érdekében. A görgetési díjakat tovább lehet bontani termékkategória vagy hitelfelvevői minőség alapján, hogy jobban megértsék a késedelmeket.
Hitelvesztési céltartalékok
Miután a gördülési arányokat meghatározták, azokat az egyes csoportokon belül alkalmazzák a fennálló követelésekre, és az eredményeket összesítik a hitelveszteségekhez szükséges tartalék szint becsléséhez. A pénzügyi intézmények általában negyedévente frissítik a pénzügyi kimutatásokban szereplő hitelveszteség-tartalékot. A hitelezési veszteségekre képzett céltartalékok általában olyan kiadások vagy kötelezettségek, amelyeket egy bank leír. A bankoknak eltérő módszereik vannak a hitelezési veszteségek céltartalékának meghatározására, általában csak a késedelmes egyenlegek egy részével írják le a korai késedelmekben. A bankok szorosan figyelemmel kísérik a hitelfelvételi kamatokat és a hitelveszteségre képzett céltartalékokat, hogy felmérjék a hitelfelvevők kockázatait. A kamatlábak segíthetik a hitelkiadókat abban is, hogy a különféle típusú termékek és a hitelfelvevők visszafizetési trendei alapján alakítsanak garanciavállalási előírásokat.
