A kombinált mutató gyors és egyszerű módszer a biztosítótársaság jövedelmezőségének és pénzügyi helyzetének mérésére. A kombinált mutató azt méri, hogy a biztosító társaság a befizetett kárigényekhez viszonyítva több bevételt szerezzen-e begyűjtött díjaiból.
A kombinált hányadost a veszteségráta és a költségarány összeadásával számítják ki. Az előbbit úgy számolják, hogy a felmerült veszteségeket, beleértve a veszteség-korrekciós költségeket, elosztják a megszerzett díjakkal. Kereskedelmi alapon a költséghányadot úgy számolják, hogy a felmerült jegyzési költségeket elosztják a nettó aláírt díjjal. Pénzügyi alapon a költséghányadot úgy számítják ki, hogy a felmerült jegyzési költségeket elosztják a megszerzett prémiumokkal.
Kulcs elvihető
- A kombinált mutató gyors és egyszerű módszer a biztosítótársaság jövedelmezőségének és pénzügyi helyzetének mérésére. A kombinált mutató azt méri, hogy a biztosító társaság a befizetett kárigényekhez viszonyítva több bevételt szerezzen-e az összegyűjtött díjakból.A kombinált mutatót kiszámítják a veszteségráta és a kiadási hányados hozzáadásával. A kereskedelemi bázis kombinált hányadosánál a biztosító társaság kevesebbet fizet ki, mint a kapott díjakat. Ezzel szemben a pénzügyi alap kombinált mutatója alapján a biztosító társaság ugyanolyan összeget fizet ki, mint a kapott díjakat.
Például a ZYX biztosítótársaság 10 millió dollár kockázatvállalási költségeket vállalt, veszteségeket és veszteségkorrekciós költségeket 15 millió dollár, a nettó díjbevétel 30 millió dollár és 25 millió dollár díjbevételt ért el.
Számítsa ki a ZYX pénzügyi alap kombinált arányát úgy, hogy a felmerült veszteségeket és a veszteség-korrekciós költségeket hozzákapcsolja a felmerült jegyzési költségekhez. A pénzügyi alap kombinált aránya 1 vagy 100% ((10 millió + 15 millió dollár) / 25 millió dollár). A pénzügyi alap pillanatképet ad a folyó évi törvényben előírt pénzügyi kimutatásokról.
A kombinált hányadost kiszámíthatja kereskedelem alapján is, ahol a felmerült veszteségeket és a veszteség-korrekciós költségeket elosztja a megszerzett díjakkal, és hozzáadja a felmerült jegyzési költségeket a nettó írásbeli díjakkal elosztva. Az XYZ biztosító társaság kereskedelmi alapú kombinált aránya 0, 93 vagy 93% (15 millió dollár / 25 millió dollár + 10 millió dollár / 30 millió dollár).
A kereskedelmi bázis kombinált mutatója alapján a biztosító társaság kevesebbet fizet ki, mint a kapott díjakat. Ezzel szemben a pénzügyi alap kombinált mutatója alapján a biztosító társaság ugyanolyan összeget fizet ki, mint a kapott díjakat.
Miért fontos a kombinált arány?
Sok befektető túl nagy hangsúlyt fektet a veszteségekre, amikor egy biztosítótársaság pénzügyi adatait vizsgálja. A hírcímek trombitázzák a természeti katasztrófák - például hóvihar vagy hurrikán - hatását a biztosító társaság nyereségére, helytelenül tévedettnek tűnve úgy, mintha egy egyedi esemény lenne az egyetlen tényező, amely meghatározza a társaság hosszú távú életképességét. Másrészt a kombinált arányok pontosabb képet adnak a társaság hosszú távú állapotáról.
