Tartalomjegyzék
- Az önfoglalkoztatás növekedése
- Az önfoglalkoztatók számára nehéz megtakarítani
- Önálló vállalkozók nyugdíjazási tervei
- Egy résztvevő 401 (k)
- SEP IRA
- EGYSZERŰ IRA
- Keogh terv
- Egészségmegtakarítási számla (HSA
- Hagyományos vagy Roth IRA
- Nyugdíjpénztárak kezelése
- Alsó vonal
Az önfoglalkoztatás öröme sok, de a stresszorok is. Közülük nagy az a szükség, hogy teljesen nyugdíjba vonulást tervezzen. Ön felel a kielégítő életminőség megteremtéséért a nyugdíjazás után. Amikor ezt az életet építjük, minél előbb indul, annál jobb.
Kulcs elvihető
- Az önálló vállalkozók számára a nyugdíjazási terv összeállítása önmagának megfelelő munka. Négy rendelkezésre álló terv áll rendelkezésre az önálló vállalkozók számára: egy-résztvevő 401 (k), SEP IRA, EGYSZERŰ IRA és Keogh-terv. Az egészségmegtakarítási tervek (HSA), valamint a hagyományos és a Roth IRA-k további két kiegészítő lehetőség.
Az önfoglalkoztatás növekedése
A Freebooks, a szabadúszó pénzügyi szoftverek fejlesztőjének 2018. évi tanulmánya szerint 2020-ra 42 millió amerikai választhat önálló szakembereknek, ami az összes dolgozó amerikainak nagyjából egyharmada. Noha a vállalkozói szellemet üdvözlendő, kevésbé dicséretes az a tény, hogy az önálló vállalkozók jelentős 40% -a csak szórványosan menti nyugdíjba; ezzel szemben a hagyományosan foglalkoztatottak csak 12% -a szórványos megtakarító. Mégis, az önálló vállalkozók 28% -a, szemben a hagyományosan foglalkoztatottak 10% -ával, azt állítja, hogy egyáltalán nem takarítanak meg nyugdíjba.
És ez szerencsétlen. Ha önálló vállalkozó, elfoglalt vagy - valószínűleg őrült - elfoglalt, de a nyugdíj-megtakarításoknak prioritást kell élvezniük. Szerencsére számos nyugdíjazási terv létezik azok számára, akik saját vállalkozást vezetnek. Nem annyira nyilvánvalóak vagy automatikusak, mint a vállalati alkalmazottak számára, de léteznek. Nem csak adómentes jövedelmet kínálnak; potenciálisan nagyobb dollárösszeget és / vagy jövedelmének nagyobb százalékát is megtakaríthatja, mint amennyit személyzet alkalmazottja lenne.
Miért nehéz az önfoglalkoztatottak számára a megtakarítás?
A nyugdíjazás felé történő megtakarítások indokai önálló vállalkozók számára nem lesz meglepő. A leggyakoribbak a következők:
- Állandó jövedelem hiányaOktatási költségekAz üzleti tevékenység költségei
Ezenkívül a nyugdíjazási terv felállítása - akárcsak a vállalkozó által elvégzendő dolgokhoz hasonlóan - csináld magad. Egyetlen praktikus emberi erőforrás-alkalmazottat nem vezethet át a 401 (k) -es terv alkalmazásán, vagy akármi is a vállalat által támogatott nyugdíjprogram. Nincs megfelelő hozzájárulás, nincs részvény a társaság részvényeiben és nincs automatikus fizetési levonás. Nagyon fegyelmezettnek kell lennie ahhoz, hogy hozzájáruljon a tervhez, és mivel a nyugdíjalapjába bevitt összeg attól függ, hogy mennyit keresel, az év végéig nem fogja tudni, hogy mennyit tud hozzájárulni.
Ennek ellenére, ha a szabadúszók egyedülálló kihívásokkal szembesülnek a nyugdíjba történő megtakarítás szempontjából, akkor számukra egyedi lehetőségek is vannak. A nyugdíjszámlájának finanszírozása az üzleti költségek részének tekinthető, akárcsak bármilyen idő vagy pénz, amelyet a terv létrehozására és adminisztrálására fordít. Még ennél is fontosabb, hogy a nyugdíjazási számla lehetővé teszi az adózás előtti dollár befizetését, ami csökkenti adóköteles jövedelmét. És ezek közül a tervek közül sok lehetővé teszi Önnek, mint üzleti tulajdonosnak, hogy évente több pénzt fizessen be, mint amennyit csak tudott az egyes IRA-khoz.
Önálló vállalkozók nyugdíjazási megtakarítási tervei
Négy nyugdíjmegtakarítási lehetőség van az önálló vállalkozók számára. Egyesek alapvetően egyszereplős 401 (k) terv, mások egyéni nyugdíjszámlán (IRA) alapulnak. Ők:
- Egy résztvevő 401 (k) SEP IRASIMPLE IRAKeogh terv
Mind a négy lehetőségnél a járulékaik adókedvezményesek, és nem fizetnek adót, mivel az évek során növekednek (amíg nyugdíjba vonulnak). A büntetések elkerülése érdekében a megtakarításokat 59 éves koráig a számlán kell hagynia - a korai kivonások büntetéseket tartalmaznak - bár vannak bizonyos nehézségek alóli mentességek.
Komplexitásuk és alkalmasságuk a vállalkozás méretétől függően változik, mind a személyzet, mind a jövedelem szempontjából. Nézzük meg mindegyiket mélyebben (a részleteket az IRS 560 kiadvány ismerteti).
Egy résztvevő 401 (k)
Az egy résztvevő 401 (k), ahogyan azt a Belső Bevételi Szolgálat (IRS) hivatalosan is nevezi, egyéni 401 (k), solo-k, uni-k vagy egyéni 401 (k) néven is megy. Az egyéni vállalkozók számára fenntartott munkavállalók, kivéve az üzleti életben dolgozó házastársat.
Az egyszereplős IRA-val hozzájárulhat munkáltatóként és munkavállalóként egyaránt.
Hogyan működik
Az egyrészes terv szorosan tükrözi a sok nagyobb vállalat által kínált 401 (k) szintet, az évente hozzájárulható összegekig. A nagy különbség az, hogy munkavállalóként és munkáltatóként járul hozzá, és magasabb korlátot biztosít Önnek, mint sok más adókedvezményes tervben.
Fejlesztés: Ha részt vesz egy szokásos vállalati 401 (k) pontban, akkor beruházásokat hajtana végre adózás előtti levonásaként a fizetéséből, és a munkáltató lehetősége van arra, hogy ezeket a hozzájárulásokat bizonyos összegekhez igazítsa. Adókedvezményt kap a járulékáért, és a munkáltató adókedvezményt kap a mérkőzésért. Az egyszereplős 401 (k) tervvel, mivel Ön mind a főnök, mind a munkavállaló, minden egyes minőségben hozzájárulhat, mint alkalmazott (választható halasztásnak nevezik) és üzleti tulajdonos (a munkavállaló nem teljes hozzájárulása).
A választható halasztás 2020-ig 19 500 dollár lehet, vagy 26 000 dollár is, ha 50 éves vagy annál idősebb. A tervhez való hozzájárulás teljes összege nem haladhatja meg az 57 000 dollárt, illetve 2020-tól az 50 éves vagy annál idősebb személyeknél 63 000 dollárt. Ha házastársa az Ön számára dolgozik, akkor ugyanabba az összegbe is fizethet befizetéseket, és akkor megegyezik ezekkel. Tehát láthatja, hogy a solo 401 (k) miért kínálja a tervek legszélesebb körű hozzájárulási korlátait.
Beállítása
"Általában a 401 (k) terv összetett tervek, jelentős számviteli, adminisztrációs és bejelentési követelményekkel" - mondja James B. Twining, CFP®, a Financial Plan, Inc. alapítója és vagyonkezelője, Bellingham, Wash. a solo 401 (k) meglehetősen egyszerű. Amíg az eszközök meghaladják a 250 000 dollárt, egyáltalán nincs szükség bejelentésre. A 401 (k) egyedülálló személynek ugyanakkor a több résztvevőjű 401 (k) terv összes főbb adóelőnye van: az adózás előtti járulék korlátai és az adókezelés azonosak. ”
Bizonyos papírmunkára van szükség, de ez nem túl nehéz. Az egyéni 401 (k) pont megállapításához az üzleti tulajdonosnak együtt kell működnie egy pénzügyi intézménnyel, és ez az intézmény díjakat és bizonyos korlátokat vehet fel a tervben rendelkezésre álló befektetésekre vonatkozóan. Egyes tervek például korlátozhatják a befektetési alapok rögzített listáját (általában az intézmény szponzorálja), de egy kis vásárláskor sok jó hírű és ismert cég válhat fel, amelyek nagy költséggel kínálnak alacsony költségű programokat. a rugalmasság.
SEP IRA
A hivatalosan egyszerűsített munkavállalói nyugdíjnak nevezett SEP IRA - ahogy a neve is sugallja - a hagyományos IRA változata. Mivel a legegyszerűbb terv létrehozására és működtetésére, ez kiváló lehetőség az egyéni vállalkozók számára, bár egy vagy több alkalmazottat is lehetővé tesz.
25%
Az Ön jövedelmének összege, amelyet évente hozzájárulhat egy SEP IRA-hoz (legfeljebb 57 000 USD összeggel)
Hogyan működik
A SEP IRA-ban az alaphoz csak a munkáltató járul hozzá, nem pedig a munkavállalókhoz. Tehát, a solo 401 (k) -el ellentétben, csak a munkáltató kalapjának viselésével járul hozzá. A nettó jövedelmének akár 25% -át (az éves haszonkulcsként definiálva, az önálló vállalkozói adók felével csökkentve) legfeljebb 57 000 dollárra lehet befizetni 2020-ban. A terv rugalmasságot kínál a járulékok változtatásához, egyösszegűvé tételéhez. összeg az év végén, vagy hagyja ki őket. Nincs éves finanszírozási igény.
Egyszerűsége és rugalmassága teszi a tervet a legkívánatosabbá az egyszemélyes vállalkozások számára, de akkor is remekül jár, ha dolgoznak az emberek. Noha nem kell minden évben hozzájárulnia a tervhez, amikor hozzájárul, az összes jogosult alkalmazott számára ezt meg kell tennie - javadalmazásuk 25% -áig, évente 280 000 dollárra korlátozva.
Noha a SEP IRA-k egyszerűek, nem feltétlenül képezik a leghatékonyabb módszert a nyugdíjba történő megtakarításhoz. "Többet hozzájárulhat a SEP IRA-hoz, mint a solo 401 (k), kivéve a profitmegosztást, de elég pénzt kell keresnie, mivel ez a profit százalékán alapszik" - mondja Joseph Anderson, a CFP®, a Pure elnöke Financial Advisors, Inc., székhelye: San Diego, Kalifornia.
Beállítása
A fiók egyszerűbb beállítani, mint a solo 401 (k). Könnyen megnyithatja a SEP IRA-t online, olyan brókerekben, mint a TD Ameritrade vagy a Fidelity Investments.
EGYSZERŰ IRA
A hivatalosan az alkalmazottak megtakarítás-ösztönző mérkőzési tervének nevezik az Egyszerű IRA-t, amely keresztezi az IRA és a 401 (k) közötti terv. Bár az egyéni vállalkozók számára elérhető, a legjobban működik kisvállalkozások számára: 100 vagy annál kevesebb alkalmazottat foglalkoztató vállalatok számára, amelyek más típusú terveket túl drágának találhatnak.
Az EGYSZERŰ IRA leginkább a legfeljebb 100 alkalmazottal rendelkező kisvállalkozások számára működik.
Hogyan működik
Az Egyszerű IRA ugyanazokat a befektetési, átadási és elosztási szabályokat követi, mint a hagyományos vagy a SEP IRA, kivéve az alacsonyabb hozzájárulási küszöbértékeket. Az önfoglalkoztatásból származó összes nettó jövedelmét a tervbe teheti, legfeljebb 13 500 dollárra 2020-ban, plusz további 3000 dollár, ha 50 éves vagy idősebb.
A munkavállalók ugyanolyan éves összegekben járulhatnak hozzá a munkáltatókkal együtt. Munkáltatóként Önnek azonban minden egyes részt vevő munkavállaló jövedelmének legfeljebb 3% -áért dollárt kell fizetnie a tervbe évente, vagy rögzített 2% -os hozzájárulást minden támogatható munkavállalói jövedelemhez (függetlenül attól, hogy járulékot fizet-e vagy sem).
Tehát, akárcsak a 401 (k) tervhez, a SIMPLE IRA-t adókedvezményes munkáltatói hozzájárulásokból és adózás előtti munkavállalói hozzájárulásokból finanszírozzák. Bizonyos szempontból a munkáltató kötelezettsége kevesebb - mivel a munkavállalók járulékot fizetnek -, de létezik ez a kötelező egyeztetés. És arra az összegre, amelyet Ön a munkáltató hozzájárulhat Önnek, ugyanolyan járulékkorlát vonatkozik, mint a munkavállalókra. A korai kilépési szankciók szintén különösen súlyosak: 25% a terv első két évében.
Beállítása
Mint a többi IRA-nál, ezeket a számlákat vagy terveket egy pénzügyi intézménnyel kell nyitni, és az intézménynek szabályai vannak arra vonatkozóan, hogy milyen típusú befektetéseket lehet megvásárolni a terv alapján, és díjat számíthatnak fel a terv kezeléséért és részvételéért. A folyamat hasonló egy SEP IRA-hoz, de a papírmunka terhelése kissé nehezebb.
Keogh terv
A Keogh-terv vagy a HR 10-terv (amelyet manapság leginkább minősített vagy profitmegosztási tervnek neveznek) vitathatatlanul a legösszetettebb az önálló vállalkozóknak szánt tervek közül, de ez a lehetőség is lehetővé teszi a lehető legtöbb nyugdíjat. megtakarítás.
A Keogh-terv a legösszetettebb a négy terv közül, de potenciálisan lehetővé teszi a legtöbb nyugdíjmegtakarítást.
Hogyan működik
A Keogh-tervek általában meghatározott hozzájárulási terv formájában készülhetnek, amelybe egy rögzített összeget vagy százalékot fizetnek minden fizetési időszakonként. 2019-ben ezek a tervek egy éves hozzájárulást 70 000 dollárra korlátozzák. Ugyanakkor egy másik lehetőség lehetővé teszi számukra, hogy meghatározott juttatási programokba szervezzék őket. 2019-ben a maximális éves juttatást 225 000 dollárban vagy a munkavállalói juttatás 100% -ában állapították meg, attól függően, hogy melyik alacsonyabb.
A vállalkozást jogi személyiséggel nem rendelkező társaságban kell létrehozni, és egyedüli vállalkozásként, korlátolt felelősségű társaságként (LLC) vagy társaságként kell létrehozni a Keogh használatához. Bár az összes hozzájárulást adófizetési alapon teljesítik, fennállhat követelés.
Mint gondolnád, ezek a tervek elsősorban a magas keresetűek számára előnyösek, különösen a meghatározott juttatási verzió, amely nagyobb hozzájárulást tesz lehetővé, mint bármely más program. A Keogh a legjobban alkalmazható olyan cégek számára, amelyekben egyetlen magas jövedelmű főnök vagy két, illetve több alacsony jövedelmű alkalmazott van - például az orvosi vagy jogi gyakorlat esetében.
Beállítása
A Keogh-terveknek szövetségi nyilvántartási követelményeik vannak, és a papírkészlet és a bonyolultság gyakran azt jelenti, hogy szakmai segítségre van szükség (legyen szó könyvelőtől, befektetési tanácsadótól vagy pénzügyi intézménytől). Lehet, hogy az őrizetbe vevők lehetőségei korlátozottabbak, mint más nyugdíjazási tervek esetén - valószínűleg egy online szolgáltatásra helyett egy téglafalú intézményre lesz szüksége. Charles Schwab egy bróker, amely ilyen jellegű terveket kínál és szolgáltat.
Egészségmegtakarítási számla (HSA)
Szabadúszóként valószínűleg fizetnie kell a saját egészségbiztosításáért, és az egyes egészségügyi tervek levonása általában magas. Ha ez a helyzet, akkor fontolja meg az egészségmegtakarítási számla (HSA) megnyitását. Bár a HSA az egészségügyi költségek helyett, és nem az aranyév alatt készül, de tényleges nyugdíjszámlaként is működhet.
A HSA-kat az egészségügyi költségek fedezésére hozták létre, de de facto nyugdíjszámlának is felhasználhatók.
A HSA-kat adózás előtti dollárral finanszírozzák, és a bennük lévő pénz adóhalasztással növekszik - mint az IRA vagy a 401 (k) esetében. Noha a pénzeszközöket a zsebében felmerülő egészségügyi költségek felvételére szánják, nem kell, hogy legyenek - hagyhatja, hogy évről évre felhalmozódjanak. Ha eléri a 65 éves korát, bármilyen okból visszavonhatja őket. Ha orvosi (akár jelenlegi, akár a régi költségek megtérítésére), továbbra is adómentes. Ha ez nem gyógyászati kiadás, akkor a jelenlegi adómérték mellett tartozik jövedelemadóval.
A HSA megnyitásához nagy levonhatóságú egészségbiztosítási tervre (HDHP) kell vonatkoznia. Az IRS 2020-ra egy magas levonhatóságot 1400 dollárként határoz meg; Családonként 2800 dollár. Nem minden terv engedélyezi a HSA-kat. Ha így van, akkor 2020-ban 3550 dollárból fizethet hozzájárulást egyéni vagy 7 100 dollárért egy családi programhoz. Az 50 év feletti emberek 1000 dolláros felzárkózási hozzájárulást kaphatnak.
Hagyományos vagy Roth IRA
Ha a fenti tervek egyike sem tűnik megfelelőnek, akkor elindíthatja saját egyedi IRA-ját. Mind Roth, mind a hagyományos IRA-k bárki számára elérhetőek, akik foglalkoztatási jövedelemmel rendelkeznek, ide értve a szabadúszókat is. A Roth IRA-k lehetővé teszik az adózás utáni dollár hozzájárulását, míg a hagyományos IRA-k lehetővé teszik az adózás előtti dollár hozzájárulását. 2020-ban a maximális éves hozzájárulás 6000 dollár, 7000 dollár, ha 50 éves vagy idősebb, vagy a teljes jövedelemszerzés, attól függően, hogy melyik a kevesebb.
A legtöbb szabadúszó dolgozik valaki más előtt, mielőtt saját magukra sztrájkolna. Ha volt nyugdíjazási terve, például 401 (k), 403 (b) vagy 457 (b) egy volt munkáltatóval, akkor a felhalmozott megtakarítások kezelésének legjobb módja gyakran az, ha azokat áthelyező IRA-ba átadják, vagy pedig egy résztvevő 401 (k).
A meghosszabbítás lehetővé teszi, hogy megválaszthassa, hogyan fektesse be a pénzt, ahelyett, hogy az alkalmazotti tervben korlátozná. Ugyanakkor az átutalt összeg elindíthatja a megtakarításokat az új vállalkozói karrier során.
Nyugdíjpénztárak kezelése
Ne tévesszen be: a nyugdíjba vonuláshoz azonnal meg kell kezdenie a jövedelemszerzést, még akkor is, ha eleinte nem engedheti meg magának. Minél hamarabb elkezdi, annál többet halmozódik fel, a kompozíció csodájának köszönhetően.
Tegyük fel, hogy havonta 40 dollárt takarít meg, és 4, 65% -on fekteti be ezt a pénzt, és ez az, amit a Vanguard Total Bond Market Index Alap keresett az elmúlt 10 éves időszak során. Online megtakarítási számológép segítségével a kezdeti összeg 40 dollár plusz 40 dollár havonta 30 évre 31, 550 dollárt jelent. Emelje fel a kamatlábat 8, 79% -ra, a Vanguard Total Stock Market Index alap átlagos hozama ugyanabban az időszakban, és az érték több mint 70 000 dollárra emelkedik.
Mivel a megtakarítások növekednek, érdemes pénzügyi tanácsadót kérni, hogy meghatározzák a pénzeszközök felosztásának legjobb módját. Egyes vállalatok akár ingyenes, akár olcsó nyugdíjazási tervezési tanácsadást kínálnak az ügyfeleknek. Az olyan robo-tanácsadók, mint a Betterment és a Wealthfront, automatizálják a tervezést és a portfólióépítést, mint olcsó alternatívát az emberi pénzügyi tanácsadók számára.
Alsó vonal
A nyugdíjazási stratégia létrehozása alapvető fontosságú, ha szabadúszóként dolgozik, mivel senki sem keresi a nyugdíját, csak te. Ezért kell a mantra: „Fizessen először magadnak”.
Sokan úgy gondolják a nyugdíjazási pénzt, mint azt az összeget, amelyet eldobtak, ha a hónap vagy év végén van még készpénz. „Ez utoljára fizet!” - mondja David Blaylock, a CFP, a Kindur, a dallas / Fort Worth, Texas pénzügyi tervezésének igazgatója. „A fizetés magának azt jelenti, hogy megtakarít, mielőtt bármi mást megtenne. Próbálja ki és helyezze el a jövedelme egy bizonyos részét azon a napon, amikor kifizeti, mielőtt bármilyen diszkrecionális pénzt költene. ”
