Tartalomjegyzék
- 401 (k) Jövő
- Maximális határok
- Első hely: IRA
- Következő lépések - stratégiai befektetések
- Alacsony kockázatú lehetőségek
- Kockázatosabb lehetőségek
- Egyéb stratégiai lépések
- Alsó vonal
401 (k) Jövő
Ha már elérte a 401 (k) hozzájárulási korlátot az évre - vagy hamarosan meg fog történni -, akkor ez probléma. Nem engedheti meg magának, hogy lemaradjon a finanszírozás-nyugdíjazás játékában. Ezenkívül a bruttó jövedelem csökkenésének a hozzájárulásban történő elvesztése sem az áprilisi adószámláját fogja segíteni. Ezek a mutatók segítenek eldönteni, hogy miként kezelik a hozzájárulásokat, és remélhetőleg áprilisban elkerülhetik a nagy adóterhet.
Kulcs elvihető
- Függetlenül attól, hogy hozzájárul egy Roth IRA-hoz vagy a hagyományoshoz, pénzed adómentesen növekszik nyugdíjba vonulásáig, akárcsak a 401 (k) -ben. A nyugdíj-megtakarításokhoz az általános cél az adókötelezettség minimalizálása és a kereseti lehetőségek maximalizálása..Sok sok olyan befektetési lehetőség van, amelyek adókedvezmények mellett jövedelemszerző potenciállal rendelkeznek, például önkormányzati kötvények, rögzített index járadékok és egyetemes életbiztosítás.
Maximális határok
A maximális kifizetés azt jelenti, hogy ha 49 éves vagy annál fiatalabb, akkor a maximális összeget 19 500 dollárban fizeti - 2020-tól (2919-ben 19 000 dollárból). Ha 50 éves vagy, vagy idősebb, és a legnagyobb felzárkózási hozzájárulást 6000 dollárral számolják, akkor a maximális 401 (k) hozzájárulás 25 000 dollár.
Első hely: IRA
Az egyik lehetőség az IRA-hoz való hozzájárulás a 401 (k) -nél. Függetlenül attól, hogy hozzájárul egy Roth IRA-hoz vagy a hagyományoshoz - pénzed adómentesen növekszik nyugdíjba vonulásáig, akárcsak a 401 (k) -ben. Vegye figyelembe, hogy a 2019. adóévhez hozzájárulhat az IRA-ban 2020. április 15-ig.
Az adókedvezményes hozzájárulás az IRA-hoz attól függ, hogy mennyit keresel. Mivel Önre a munkahelyi nyugdíjazási terv vonatkozik, a 2019-es bejelentéshez egyszeri 64 000–74 000 dollár jövedelmet ér el (ez a 2020-as adóévben 65 000– 75 000 dollárra növekszik) –– vagy 103 000–123 000 dollárra (104 000–124 000 dollárra növekszik). 2020), ha házas, együttesen benyújtja vagy képesített özvegy (ek) - akkor jogosult lesz arra, hogy a hagyományos IRA-hozzájárulásának csak egy részét vonja le, vagy egyáltalán nem jogosult a levonásra. A 2018. évi limitek 63 000–73 000 USD és 101 000–121 000 USD jövedelem volt.
Lehet, hogy továbbra is hozzájárulhat a Roth IRA-hoz. A hozzájárulása azonban nem lesz adóköteles. A fejjel szemben, amikor elkezdi nyugdíjba vonulni a felosztást, az adó utáni járulékos pénz adómentes lesz a hátralévő részén. A 2020-os adóévben azonban a legalább 139 000 dollárt befogadó egyedülállók (és a házasok, akiknek együttes bejelentése 206 000 dollár +), nem járulhatnak hozzá Rothhoz; az erre való képesség fokozatosan megszűnik, ha az egyedülállók esetében 124 000 dollárt, a házasságot pedig együttesen nyújtanak be 196 000 dollárt.
Következő lépések: Stratégiai befektetések
Tegyük fel, hogy Ön már kibővítette az IRA lehetőségeit - vagy úgy döntött, hogy inkább más módon fekteti be extra megtakarításait. A nyugdíj-megtakarítások esetében az általános cél az adókötelezettségek minimalizálása és a kereseti potenciál maximalizálása.
Bár nincs olyan varázslatos képlet, amely garantálja mindkét cél elérését, a gondos tervezés megközelíthető. "Nézze meg a befektetési termékek és a befektetési stratégiák lehetőségeit" - mondta Keith Klein, a CFP és a Phoenix Turning Pointe Wealth Management igazgatója. Itt van néhány nem-IRA lehetőség is, amelyet figyelembe kell venni.
Alacsony kockázatú lehetőségek
Az alábbi lehetőségek azoknak a befektetőknek szólnak, akiknek megbízható jövedelemre van szükségük nyugdíjazási számlájukból. Ezek az opciók soha nem mutatnak kiemelkedő növekedést, de kiszámítható természetük miatt klasszikus választások.
1. Önkormányzati kötvények
Az önkormányzati kötvény (vagy önkormányzat) olyan értékpapír, amelyet egy város, város, állam, megye vagy más helyi önkormányzat értékesít közjavaslati projektek finanszírozására (állami iskolák, autópályák, kórházak stb.) A vevő alapvetően kölcsön ad árat a kormányzati szervnek egy meghatározott kamat összeg ellenében. A tőkét a kötvény lejáratának napján visszatérítik a vevőnek. "A jó dolog az önkormányzati kötvények vonatkozásában - magyarázza Klein -, hogy likvidiek. Mindig lehetősége van eladni azokat, vagy lejáratig tartani, és visszafizeteni tőkéjét."
A nyugdíjazási tervezési célokat szolgáló önkormányzati kötvények további előnye, hogy az út során megszerzett kamatjövedelem mentesül a szövetségi adóktól, és bizonyos esetekben az állami és helyi adóktól is. Az adóköteles jövedelemmel rendelkező munak azonban léteznek, ezért érdemes befektetés előtt ellenőrizni ezt a szempontot. Ha haszonnal eladja a kötvényeket, mielőtt azok lejár, akkor fizethet tőkenyereség-adót is. Ellenőrizze továbbá a kötvény besorolását; konzervatív opciónak kell tekinteni a BBB-t vagy annál magasabb értéket (ezt akarod egy nyugdíjjárműben).
2. Rögzített index járadékok
Egy fix index járadékot, más néven indexált járadékot, egy biztosítótársaság bocsát ki. A vevő egy meghatározott összeget fektet be, amelyet később, rendszeres időközönként, a meghatározott összegekben fizet vissza. A járadék teljesítménye egy részvényindexhez (például az S&P 500-hoz) kapcsolódik, innen származik a név. A biztosító társaság garantálja ezt az eredeti befektetést a lefelé mutató piaci ingadozások ellen, ugyanakkor növekedési potenciált (jövedelem) kínálva. "Kínálnak olyan hozamokat, amelyek valamivel jobbak, mint a nem indexált járadékok" - mondja Klein.
A rögzített index járadékok konzervatív befektetési lehetőség, gyakran kockázat szempontjából összehasonlítva a betéti igazolásokkal (CD-k). A legjobb az, hogy a járadék jövedelmét adójával halasztják, amíg a tulajdonos el nem éri a nyugdíjkorhatárt. Hátránya: A járadékok meglehetősen likvidik. "Időnként büntetést kell fizetnie, ha 59, 5 éves kor előtt vonja vissza a pénzeszközt, vagy ha nem veszi őket jövedelemforrásként", figyelmeztet Klein. Még akkor is, ha elkerüli a büntetést, azáltal, hogy a pénzeszközöket közvetlenül egy másik járadéktermékre mozgatja, valószínűleg továbbra is a biztosító társaság átruházási díjait terheli.
3. Univerzális életbiztosítás
Az egyetemes életbiztosítás, a teljes életbiztosítás egyfajta biztosítási kötvénye és befektetése is. A biztosító a kötvénytulajdonos halálakor előre meghatározott összeget fizeti meg, és időközben a kötvény készpénzértéket halmoz fel. A kötvénytulajdonos életben maradhat, és bizonyos esetekben osztalékot kereshet a számláról.
Nem mindenki vonzza az életbiztosítást befektetési termékként. Megfelelő felépítésű és megfelelő alkalmazás esetén azonban a biztosítási adókedvezményt nyújt a biztosított számára. A járulékok adóhalasztott mértékben növekednek, és a kötvénytulajdonos időközben hozzáférhet a tőkéhez.
"A jó hír az, hogy 59, 5 éves kor előtt hozzáférhet az alapokhoz büntetés nélkül, ha helyesen használja őket" - mondja Klein. "A kötvénykölcsönök felhasználásával adófizetés nélkül pénzt szabadíthat fel, és adókat fizetés nélkül visszatehetheti vissza, mindaddig, amíg az életbiztosítási kötvény érvényben marad." A házirend törlésekor a tulajdonosnak adót kell fizetnie a nyereségért.
Kockázatosabb lehetőségek
Van néhány irány, amelyet megtehet, ha továbbra is jelentős jövedelme van, vagy ha a közeljövőben váratlan esemény vár be. Bár ezek nem a legszokásosabb lehetőségek, érdemes megbeszélést folytatni a nyugdíjtervező szakemberrel.
1. Változó járadékok
A változó járadék a vevő és egy biztosítótársaság között létrejött szerződés. A vevő vagy egyszeri, vagy egy sor fizetést teljesít, és a biztosító vállalja, hogy rendszeres fizetéseket fizet a vevőnek. Az időszakos fizetések azonnal vagy a jövőben megkezdődhetnek. A változó járadék lehetővé teszi a befektető számára, hogy az alapok egy részét különféle eszközopciókra, például részvényekre, kötvényekre és befektetési alapokra allokálja. Tehát, bár általában garantálják a minimális hozamot, a fizetések ingadoznak, a portfólió teljesítményétől függően.
A változó járadékok számos előnyt kínálnak. A jövedelem és a nyereség adófizetését az 59 ½ éves korra halasztják. Az időszakos kifizetések beállíthatók úgy, hogy a befektető egész életének hátralévő részére megóvódjanak, védelmet nyújtva annak lehetőségétől, hogy a befektető túlélje nyugdíjalapú megtakarításait. Ezek a járadékok halálos ellátással járnak, és garantálják a vevő kedvezményezettjének a garantált minimum vagy a számlán szereplő összeg megegyezését, attól függően, hogy melyik nagyobb. A járulékokat addig adóztatják, amíg azokat bevételként vissza nem vonják.
A korai kivonáshoz átadási díjak vonatkoznak. A változó járadékok különféle egyéb díjakkal és díjakkal járnak, amelyek felhasználhatók a lehetséges jövedelemhez. Nyugdíjazáskor a nyereséget a jövedelemadó-kulcs alapján adják, nem pedig az alacsonyabb tőkenyereség-kulcs alapján.
2. Változó univerzális élet
Igen, tudjuk, hogy ez hasonlóan hangzik az előző szakasz harmadik eleméhez. A változó univerzális életbiztosítás valóban hasonló; ez az egyetemes élet és a változó életbiztosítás hibridje, amely lehetővé teszi a különféle típusú befektetési lehetőségekben való részvételt, miközben nem kell adót fizetnie. A kötvény pénzbeli értékét külön számlákra fekteti be (hasonlóan a befektetési alapokhoz, a pénzpiaci alapokhoz és a kötvényalapokhoz), amelyek teljesítménye ingadozik. Lehetséges, hogy több nyereség, de több fájdalom is.
Ha a tőzsde esik, "ezek az eszközök nullára eshetnek, és ebben az esetben kockáztatja annak lehetőségét, hogy elveszíti a biztosítást" - figyelmezteti Klein. "De ha életbiztosításra van szüksége és képes felvállalni a tőzsdén történő befektetés kockázatát, ez lehet választás." A változó univerzális életbiztosítás összetett eszköz, ezért bölcs dolog tanulmányozni, mielőtt folytatná.
Egyéb stratégiai lépések
Alternatív befektetési termékek
Egyes alternatív termékek nagyon keresettek az alacsony kamatozású éghajlat és a magasabb disztribúciók lehetősége miatt. Ide tartoznak az olaj- és földgázbefektetések, „mivel a részvételért adókedvezményt kapnak” - mondja Klein. Kívánatos továbbá bizonyos típusú nem forgalmazott ingatlanbefektetési alapok (REIT) vagy egyéb típusú ingatlanbefektetési alapok, mivel az elosztások csak egy része adóköteles. A "nem kereskedelmezett termékek azonban gyakran bonyolultak és nagyon likvidiek" - figyelmeztet Klein.
Ingatlan
Egyes befektetők szeretnek befektetni egyes ingatlantulajdonokba. "Az egyedi ingatlanok birtoklásának egyik legfontosabb eleme az 1031-es szakasz cseréjének képessége" - mondja Klein. Más szavakkal: eladhatja az ingatlant, és a pénzt új ingatlanba fordíthatja anélkül, hogy adózás céljából el kellene ismernie a nyereséget (mindaddig, amíg az összes ingatlanot fel nem likvidálja).
Egyéni gazdaságok
Egy másik stratégia az egyedi részesedések - részvények, kötvények és bizonyos esetekben a tőzsdén forgalmazott alapok (ETF) - vásárlása. "Amint tartja ezeket a befektetéseket, akkor nem kell adót fizetnie a nyereség után, amíg ténylegesen felszámolja vagy eladja ezeket a részesedéseket" - magyarázza Klein. (A befektetési alapok ezzel szemben adót fizetnek a nyereség után, amikor megszerezzék őket.)
Hasznos stratégia egyes befektetők számára, akik egyedi eszközöket vagy rövid távú befektetéseket vesznek igénybe, és amelyek veszteséget okoztak, az adóveszteség betakarítása. A befektető a nyereséget ellensúlyozhatja a veszteség beszedésével és az eszközök hasonló típusú befektetésre történő átruházásával (anélkül, hogy eladási tranzakciót kötne). "Azok az emberek, akik portfóliójukban adócsökkentést alkalmaznak, valójában hosszú távon akár 1% -kal is megnövelhetik hozamukat" - mondja Klein.
Befektetés egy vállalkozásba
"Az a munkavállaló, aki meghaladta a 401 k-ját, érdemes fontolóra venni egy üzleti beruházást" - mondja Kirk Chisholm, a Lexington-i masszívi Innovatív Tanácsadó Csoport vagyonkezelője. "Sok vállalkozás, például az ingatlan, nagyvonalú adókedvezményekkel rendelkezik. Ezen adókedvezmények mellett az üzleti tulajdonosok eldönthetik, hogy milyen típusú nyugdíjazási tervet akarnak létrehozni.Ha például egy 401 (k) tervet akarnak létrehozni a vállalatuk számára, kibővíthetik 401 k) azon hozzájárulások, amelyek meghaladják a munkáltatójuknál fizetendő összegeket."
nyugdíjak
Az előző ötletre építve néhány vállalkozástulajdonos megfontolhatja a nyugdíjprogram vagy a meghatározott juttatási program létrehozását, amely meghaladja a vállalkozásuk által kínált 401 (k) pontot. A nagyvállalatok a magas költségek miatt elmozdultak a nyugdíjprogramoktól, de ezek a tervek jól működhetnek néhány kisebb vállalkozástulajdonos számára, különös tekintettel a sikeres és 40 év feletti vállalkozásokra. "Ezek a vállalkozástulajdonosok további adókat fizethetnek be adóikba nyugdíjba vonulása az önmaguk vagy kulcsfontosságú alkalmazottak nyugdíjprogramjának felhasználásával, a 401 (k) összegű terv mellett "- jegyzi meg Klein.
Január elején Trump elnök írta alá az új törvényt, amely a közösség felállításáról szól a nyugdíjkorlátozásról (SECURE). E törvény egyik elemét úgy tervezték, hogy megkönnyítse és olcsóbb legyen a kisvállalkozások tulajdonosai számára a nyugdíjazási tervek kidolgozása a munkavállalók számára. Az új szabály lehetővé teszi, hogy több kisvállalkozás egyesüljön, hogy felajánlja az úgynevezett többszörös munkaadói terveket vagy képviselőket, bár ez a rendelkezés 2021-ig nem lesz hatályban.
A BIZTOS törvény lehetővé teszi több részmunkaidős foglalkoztató számára a munkáltatók által támogatott nyugdíjazási tervek révén történő megtakarítást is, 2021-től kezdve. Az egyes munkavállalóknak követelményeket évente legalább 500 órába kell helyezni három egymást követő évben, hogy jogosultak lehessenek.
HSAs
Egy másik lehetőség azoknak, akik hajlandóak kockáztatni a nagymértékben levonható egészségügyi tervet, az egészségügyi megtakarítási számla (HSA) finanszírozása. "Az egyik lehetőség, amelyet az utóbbi időben vizsgáltunk ügyfeleinkkel, a HSA-k rendelkezésre állása" - mondja David S. Hunter, a CFP, a Horizons Wealth Management-ről Asheville, NC-ben. "Ha megfelelnek, akkor ezeknek a hozzájárulásoknak potenciálisan több adókedvezménye van, mint egy 401 (k) lehet. A járulékos jövedelem fokozatos megszüntetése a járulékokat is magában foglalja. A HSA-knak számos előnye van, mint például a levonhatóság, a jövedelem halasztása és az adómentes elosztás, amelyek egyre növekvő számú megtakarító számára egy nagyon hasznos nyugdíjba vonulnak. megtakarítási eszköz."
Adózás utáni 401 (k) hozzájárulások
Azt is láthatja, hogy a vállalat 401 (k) pontja lehetővé teszi-e az adó utáni hozzájárulások befizetését a 401 (k) összegbe a munkáltatói / munkavállalói együttes hozzájárulások törvényes korlátjáig (56 000 USD, vagy 62 000 USD az 50 éves vagy annál idősebb résztvevők számára, és 57 000 USD), vagy 63 500 USD az 50 éves vagy annál idősebbek számára 2020-ig). "A legtöbb munkáltató nem engedélyezi az adózás utáni járulékokat, de ha a terve megengedi, nagyon hasznos lehet" - mondja Damon Gonzalez, a CFP, a RICP, a Domestique Capital LLC-ből, a texasi Plano-ból. "Az adózás utáni megtakarítások jövedelme növeli az adó halasztását, és ha elválasztják a szolgáltatástól, az adófizetés utáni hozzájárulásból a 401 (k) -re bekerülhet egy Roth IRA-ba. Az adózás utáni növekedés dollárt kellene görgetni egy hagyományos IRA-hoz."
Roths
Végül, azok számára, akik megengedhetik maguknak, hogy az adójáték mindkét oldalán játszhassanak, fontolóra kell venniük a Roth IRA vagy a Roth 401 (k) alkalmazását. Az adók későbbi halasztása, mint a szokásos 401 (k) esetén, nem mindig garantált, hogy a legnagyobb előnyt kínálják. Azokat a befektetőket, akik mindkettőt birtokolják, a jövőbeni kifizetéseket vehetik igénybe a leginkább értelmező számláról: Ha az adómértékek emelkednek, akkor vonják vissza a Roth-t, mert az adókat már az ott fizetett pénzeszközök után megfizették. Ha az adómértékek csökkennek, akkor a befektető pénzt vehet fel a hagyományos 401 (k) számláról, és az alacsonyabb adókulcsot fizetheti meg.
Alsó vonal
Ezeknek a befektetési lehetőségeknek különféle bonyolultsági, likviditási / nem likviditási és kockázati fokaik vannak. De bizonyítják, hogy igen, vannak adókedvezményes módok a 401 (k) után nyugdíjba történő megtakarításra. A megtakarítások maximalizálására számos módszer létezik, ezért az óvatos tervezőknek bölcs dolog mérlegelni annyi módszert, amennyire értelme van céljaik eléréséhez.
