Mi az a N-14.
Az N-14 SEC formanyomtatvány az Értékpapír- és Tőzsdebizottság (SEC) által benyújtott bejelentés, amelyet az alapkezelő társaságokról szóló 1940. évi törvény 2. szakaszának a) pontjának 48. alpontjában meghatározottak szerint valamennyi alapkezelő befektetési társaság és üzleti fejlesztő társaság használhat, bizonyos típusú ügyletek nyilvántartásba vétele az 1933-as értékpapír-törvény alapján. Ezek az ügyletek magukban foglalják az értékpapír-törvényben meghatározott ügyleteket; egyesülés, amelyben nincs szükség a beolvadó társaság értékpapír-tulajdonosának szavazására vagy hozzájárulására; a kibocsátó vagy más személy értékpapírjára vonatkozó tőzsdei ajánlat; az N-14 formanyomtatványon nyilvántartott ajánlatban megszerzett értékpapírok nyilvános átirányítása vagy viszonteladása; vagy az ilyen tranzakciók bármilyen kombinációja.
Az N-14 SEC-formanyomtatványt nem szabad összekeverni az Egyesült Államok állampolgárságának és bevándorlásának (USCIS) N-14-es űrlapjával, amelyet információként kérnek az állampolgárságú jelölttől a honosítási folyamat során.
Az N-14. Számú SEC és az (USCIS) N-14. Forma két különböző dokumentum, különböző célokkal.
Az N-14 SEC űrlap megértése
Az N-14. Számú SEC formanyomtatvány úgynevezett "regisztrációs nyilatkozat az 1933. évi értékpapír-törvény alapján". Az N-14. Számú SEC formanyomtatvány szükséges ahhoz, hogy a befektetők rendelkezzenek a pénzügyi és vállalati információkkal, amelyekre szükségük van ahhoz, hogy oktatott döntést hozzanak arról, hogy befektetnek-e a társaságba vagy sem. Az N-14 SEC-formanyomtatvány a hamis nyilatkozatok, megtévesztő magatartás és egyéb értékpapírok értékesítésében elkövetett csalások megelőzésére is szolgál.
Az A. rész, a tájékoztató egyszerű és közvetlen magyarázatot tartalmaz az alap vagy külön számla típusáról; a javasolt ügylet; a befektetés díjstruktúrája és kockázati összetevői; információ a regisztrálóról; információk a felvásárolt társaságról, szavazási információk; információ bizonyos személyek és szakértők érdeklődésére; valamint biztosítónak tekintett személyek általi továbbításhoz szükséges további információk. A B. rész további információkat tartalmaz a regisztrálóról, a felvásárolt társaságról és a pénzügyi kimutatásokról.
Az N-14 SEC formanyomtatványon és más iratokban megadott információknak pontosaknak kell lenniük. A SEC nem garantálja a vállalati beadványokban szereplő információk pontosságát, de végrehajtási intézkedéseket hozhat és indíthat azokkal a vállalatokkal szemben, amelyek bejelentésük során megtévesztőek vagy más módon nem nyújtottak pontos információt a befektetők számára. Ha a befektetők veszteségeket szenvednek egy vállalat megtévesztő bejelentése miatt, akkor képesek lehetnek e veszteségek egy részének behajtására.
Az N-14. Számú SEC formanyomtatvány és az ahhoz kapcsolódó tájékoztatók rövidesen nyilvános nyilvánosságra kerülnek, miután benyújtották őket a SEC-hez. Minden külföldi és belföldi társaságnak kötelezően be kell töltenie az N-14 SEC űrlapot elektronikusan. A befektetők ezután az EDGAR adatbázis segítségével hozzáférhetnek az űrlaphoz és a kapcsolódó tájékoztatókhoz, valamint más vállalati iratokhoz.
Az értékpapírok felajánlását nem mindig kell a SEC-n regisztrálni; egyesek adómentesek. A mentesített ajánlatok magukban foglalják a magánfogadásokat, amelyek csak korlátozott számú egyéni vagy intézményi befektető számára érhetők el; államközi ajánlatok; kis kínálat; valamint önkormányzati, állami vagy szövetségi kormányzati ajánlatok. Egyes ajánlatok mentesítése a regisztrációs kötelezettség alól azt jelenti, hogy csökkenthetők a társaságok számára a nyilvánosság számára értékpapírok biztosításának költségei, mivel e vállalkozások számára több lehetőséget teremtenek tőkeképzésre.
