Társadalombiztosítási stratégiák
A társadalombiztosítási juttatásokban részesülők többsége jövedelemadót fizet e jövedelmek egy részén. Ennek oka az, hogy 1983-tól a társadalombiztosítási járulékokat bizonyos jövedelmi küszöbértékeket meghaladó adóztatás alá vetik. Mivel 1983 óta nem végeznek inflációs kiigazítást ezekben a referenciaértékekben, most a legtöbb adófizető túllépte azokat, akik társadalombiztosítási juttatásokat kapnak és más jövedelemforrásokkal is rendelkeznek.
Számos stratégia korlátozhatja a nyugdíjazás előtt és után egyaránt a társadalombiztosítási juttatások után fizetendő adó összegét. Ez magában foglalja a gondos tervezést, mikor és milyen sorrendben veszi ki a pénzt az adómentes védett nyugdíjszámlákból. Az adóköteles jövedelem csökkentése azon évek során, amikor a társadalombiztosítást igénybe veszi, más előnyökkel járhat, például csökkentheti a Medicare díjait, amelyek jövedelemtől függnek.
Kulcs elvihető
- A társadalombiztosítási juttatások legfeljebb 50% -a adóköteles az olyan személyek esetében, akiknek együttes jövedelme legalább 25 000 USD, vagy akiknek párja legalább 32 000 USD együttes jövedelmet nyújt be. Legalább 34 000 dolláros jövedelem, vagy egy pár, legalább 44 000 dolláros együttes jövedelemmel együtt. A nyugdíjasok, akik nagyon kevés egyéb jövedelmet kapnak akár nyugdíjazási terv kifizetéseiből, akár más keresetekből, valószínűleg nem fizetnek adót társadalombiztosítási juttatásaik után.
Társadalombiztosítási jövedelmének mekkora része adóköteles
Egyetlen adófizetőt sem, jövedelemtől függetlenül, minden társadalombiztosítási juttatását nem adóztattak. Az IRS kiszámítja, hogy az adóalap mennyi legyen.
A számítás a nem társadalombiztosítási forrásokból származó korrigált bruttó jövedelemmel kezdődik. Ez a jövedelem magában foglalhatja a béreket, az önálló vállalkozók jövedelmét, a kamatot, az osztalékokat, a kötelező nyugdíjszámlákból megkövetelt minimális kifizetéseket és egyéb adóköteles jövedelmet, amelyet az adóbevalláson kell feltüntetni. Ezután hozzáadunk minden adómentes kamatot. Végül (csak) a fele Társadalombiztosítási juttatásainak összegét hozzáadják az egyéb bevételekhez, hogy elérjék az együttes jövedelem számát, amely meghatározza, hogy juttatásainak mekkora része adóköteles.
Ezután a jövedelemszámra az adókulcsot alkalmazzák, hogy megkapja az adót, ha van ilyen, amit meg kell fizetnie. Az Önre alkalmazandó arány az Ön bejelentési státusától és jövedelmétől függ.
Egyéni adómértékek
Az ellátások adókötelesek, ha szövetségi adóbevallást nyújtanak be "egyénként", és az összes forrásból származó összesített jövedelme a következő:
- 25 000 és 34 000 USD között: Lehet, hogy jövedelmének adót kell fizetnie az ellátásainak akár 50% -áig. Több mint 34 000 USD: Előnyeinek akár 85% -a adóköteles.
Házas adómértékek
Azoknak a pároknak, akik közös bevallást nyújtanak be, az Ön juttatása adóköteles, ha Ön és házastársa a következő kombinált jövedelemmel rendelkezik:
- 32 000 és 44 000 USD között: Lehet, hogy jövedelmének adót kell fizetnie az ellátásainak akár 50% -áig. Több mint 44 000 USD: Előnyeinek akár 85% -a lehet adóköteles.
Ha házas vagy, és külön adóbevallást nyújt be, az ellátásokra kivetett adókat a fent felsorolt mértékű személyekre számolják.
A társadalombiztosítás adófizetése
Minden januárban megkapja a társadalombiztosítási ellátásokról szóló nyilatkozatot (SSA-1099 formanyomtatvány), amely részletezi az előző adóévben kapott juttatások összegét. Ezzel meghatározhatja, hogy tartozik-e szövetségi jövedelemadóval az Ön előnyeiért. Ha adóval tartozik a társadalombiztosítási juttatásokra, akkor negyedévente becsült adóbefizetéseket fizethet az IRS-be, vagy dönthet úgy, hogy a szövetségi adókat visszatartja a kifizetésekből, mielőtt azokat megkapja.
Lehetséges állami társadalombiztosítási adó
13 államban lehet, hogy a társadalombiztosítási juttatások állami szinten is adókötelesek lehetnek, legalább néhány kedvezményezettnek. Ha ezen államok egyikében él - Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, Új-Mexikó, Észak-Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont és Nyugat-Virginia - kérdezze meg a megfelelő állami adóügynökséget. A szövetségi adóhoz hasonlóan az ügynökségeknek a társadalombiztosítás adóztatása jövedelem és egyéb kritériumok szerint változik.
Dolgozhatok a társadalombiztosítás gyűjtése közben?
Ha a társadalombiztosítás nem adóköteles
Valószínűtlen, hogy a társadalombiztosítási juttatásokra kivetett adót számítanak fel, ha kevés vagy egyáltalán nincs kiegészítő jövedelmük a nyugdíjazási terv elosztásából vagy más jövedelemből. A 2019 novemberében kifizetett átlagos juttatás havonta körülbelül 1 359 dollár volt, vagyis évente 16 308 dollár. A fenti ütemezés szerint az ellátások csak akkor adóztathatók, ha az összes jövedelem meghaladja az egyedülálló nyugdíjasok esetében a 25 000 dollárt, a közös adóbevallást benyújtó párok esetében pedig 32 000 dollárt.
$ 1359
Az átlagos havi társadalombiztosítási juttatás 2019. november szerint; az éves teljes összeg 16 308 USD.
A juttatások adójának elkerülése
A társadalombiztosítási juttatások jövedelemadó nélküli megkönnyítésének legegyszerűbb módja az, hogy a teljes kombinált jövedelmét olyan alacsony szinten tartsa, hogy az az adófizetési küszöb alá esjen. A legtöbb nyugdíjas azonban nem képes megélni a meglehetősen csekély havi átlagos ellátást anélkül, hogy beruházásokból vagy más forrásokból kiegészítenék.
A legtöbb ember számára tehát reális cél az, hogy korlátozza a társadalombiztosítási juttatásokra fizetendő adót. Ez számos kreatív megoldással érhető el a nyugdíjszámlák körül, amelyekbe megtakarításait helyezte, és az a sor, ahogyan ezeket az eszközöket a jövedelemhez csapja le. Íme néhány ilyen megoldás:
Kapjon adóköteles jövedelmet nyugdíjazás előtt
Az egyik ígéretes eszköz az adóköteles jövedelem minimalizálására a társadalombiztosítás igénybevétele során az, hogy maximalizálja vagy legalább növelje adóköteles jövedelmét azokban az években, amikor megkezdi az ellátásokat.
Az egyik vezető módja az alapok korai kivonása - vagy a "nyugdíjba vonulás eloszlása" - az adóvédett nyugdíjalapokból, mint például az IRA és a 401 (k). Ne felejtse el, hogy 59, 5 éves kor után büntetésmentesen oszthatja el az elosztásokat. Ez azt jelenti, hogy elkerülheti, hogy ezeket a kivételeket túl korán elvégezze, de továbbra is adót kell fizetnie a visszavont összegről.
Mivel az esetleges kivonások adókötelesek, természetesen gondosan meg kell tervezni azokat a többi adókat, amelyeket az év jövedelme után kell megfizetnie. A cél az, hogy kevesebb adót fizetjen azáltal, hogy több elvonással jár ebben a társadalombiztosítás előtti időszakban, mint amennyit az juttatások megszerzése után kezdene. Ehhez figyelembe kell venni a kivonásokból, a társadalombiztosítási juttatásokból és egyéb forrásokból származó teljes adócsalást.
Ne felejtsd el azt is, hogy 72 éves korában minimális kifizetéseket kell fizetnie ezekről a számlákról, így meg kell terveznie a pénzeszközöket e kötelező kivonásokhoz. A szükséges minimális elosztás korát 70 ½-ről 72-re emelték a 2019. évi SECURE törvény.
Ez a stratégia nemcsak az adókezelés optimalizálásában segíthet, ha pénzt vesz fel ezekről a számlákról. Ha nyugdíjazáskor korai jövedelmet biztosít, lehetővé teheti azt is, hogy késleltesse a társadalombiztosítási ellátások igénybevételét. És ez növeli a kifizetések méretét.
Tartson némi nyugdíjjövedelmet Roth-számlákban
A Roth IRA-hez vagy a 401 (k) -hez fizetett hozzájárulások adózás utáni dollárban vannak megadva, ami azt jelenti, hogy nem fizetik meg az adót, amikor a pénzeszközöket kivonják. Ahelyett, hogy a hagyományos IRA-tól vagy más képesített nyugdíjazási tervektől adóköteles eloszlásokat venne fel, a Roth IRA-tól származó elosztások kiegészítő jövedelmet biztosíthatnak, anélkül hogy befolyásolnák a kombinált jövedelem kiszámítását. Ez viszont azt jelenti, hogy nem növelik a társadalombiztosítási juttatások után fizetendő adót.
Ez az előny bátorítja, jóval a nyugdíjba vonulás előtt, a rendes és Roth-nyugdíjszámlák keverékét. Ez a keverék nagyobb rugalmasságot biztosít Önnek az egyes számlákból történő kivételek kezelésében, hogy minimalizálja az adókat, amelyeket a társadalombiztosítási juttatásokra tartozik. Hasonló hatás érhető el, ha az adóvédett helyett a hagyományos megtakarítási vagy pénzpiaci számlákról kivonunk.
Vásároljon járadék-szerződést
A Minősített hosszú élettartamú járadék-szerződés (QLAC) egy halasztott járadék, amelyet egy minősített nyugdíjazási tervből vagy IRA-ból származó beruházással finanszíroznak. A QLAC-k garantált havi kifizetéseket nyújtanak haláláig, és védettek a tőzsdei visszaesésektől. Mindaddig, amíg a járadék megfelel a Internal Revenue Service (IRS) követelményeinek, mentesül a kötelező minimális elosztási szabályok alól, amíg a kifizetések a meghatározott járadék kezdő dátuma után meg nem kezdődnek.
A nyugdíjazás során az elosztások korlátozásával és így az adóköteles jövedelem csökkentésével a QLAC-k hozzájárulhatnak a társadalombiztosítási juttatásokból származó adócsökkentés minimalizálásához. A jelenlegi szabályok szerint az egyén a nyugdíj-megtakarítási számlájának vagy az IRA-nak 25% -át vagy 135 000 USD-t (attól függően, hogy melyik a kevesebb) költi el QLAC vásárlására egyetlen prémiumon keresztül. Minél tovább él az egyén, annál hosszabb ideig fizet a QLAC.
A QLAC jövedelmét 85 éves korig el lehet halasztani. A QLAC-ok lehetővé teszik a házastárs vagy valaki más számára, hogy közös járadékos legyen, vagyis mindkét megnevezett személyre vonatkozzon, függetlenül attól, hogy mennyi ideig él (bizonyos feltételek mellett).
Annak ellenére, hogy a QLAC-ok vonzzák az adóköteles jövedelem korlátozását, nem szabad pusztán a társadalombiztosítási juttatások adóinak minimalizálása érdekében, vagy akár általában. A nyugdíjjáradékoknak vannak előnyei és hátrányai is, amelyeket körültekintően kell mérlegelni, lehetőleg nyugdíjazási tanácsadó segítségével, mielőtt ezt a járművet választanák, hogy a jövedelemszerzés elősegítse a munkaviszonyának lejárta után.
