Tartalomjegyzék
- Az 55 éves kor
- Lényegesen egyenlő időszakos kifizetések
- A nehézség visszavonása
- Alsó vonal
(Gyors áttekintés: A 401 (k) terv egy munkáltatói szponzorált megtakarítási terv, amely lehetővé teszi az alkalmazottak számára, hogy adóztatás előtti jövedelmet járuljanak hozzá egy nyugdíjfészek tojásának felépítéséhez. A hozzájárulásokat gyakran értékpapírokba fektetik be, például befektetési alapokba vagy társasági részvényekbe.), tőkenyereség és osztalék megengedett, hogy adóztatás nélkül növekedjen a tervben. Általában a 401 (k) értékből nem lehet pénzt kivonni, amíg a számlatulajdonos el nem éri 59½ éves korát. 10% -os büntetésre, azon kívül, hogy a munkavállaló rendes jövedelemadó-kulcsán adóztatják. Ezt követően a 401 (k) tervből történő kivonásokat - hivatalosan elosztásoknak nevezik - rendes jövedelemként adóztatják.)
A munkanélküliség egy sor választási lehetőséget kínál az egyén számára, akinek a tulajdonosa 401 (k). Először is felmerül a kérdés, hogy meg kell-e vezetni a számlát a korábbi munkáltatónál, vagy át kell-e állítani (vagy közvetlenül át kell-e helyezni) egy egyedi nyugdíjszámlára (IRA). A helyes kezelés mellett az IRA-váltás természetbeni átutalásnak minősül, amikor a munkaadók által támogatott, halasztott számláról egyösszegű összeget utalnak át egy egyedi számlára. Ha betartják a Internal Revenue Service (IRS) irányelveit, az átruházást nem kell adóköteles eseménynek tekinteni.
Ez a lépés megkönnyíti a pénzeszközökhöz való hozzáférést: Noha a kifizetés után adót kell fizetnie, függetlenül attól, hogy el kell fizetnie a 10% -os büntetést. Ugyanakkor Önre vonatkoznak az IRA-k nehézségekkel való visszavonására vonatkozó szabályok (lásd: 9 Büntetésmentes IRA-kivonás ). Azon megengedett nehézségekből való kivonások között, amelyek nem szabnak ki szankciót: fogyatékosság és az egészségbiztosítás vagy a felsőoktatás költségeinek fizetése. Még akkor is, ha nem a legmegfelelőbb módon hagyta el, olvassa el a cikk többi részét, mielőtt eldöntené, hogy a 401 (k) -ét átteszi-e egy IRA-ba.
Az 55 éves kor
A munkanélküliség elhúzódása esetén az egyének második kérdéssel szembesülnek: Mi történik, ha még nem érte el az 59 évet, és a 401 (k) pontba kell lépniük a számlák kifizetése érdekében? Van néhány speciális lehetőség, amely segítheti a munkanélküli munkavállalókat a büntetések elkerülésében, és mégis hozzáférhet mintegy 401 (k) pénzhez.
Lényegesen egyenlő időszakos kifizetések
Mi van, ha 55 év alatti vagy? Van egy másik lehetőség arra, hogy megkapja a disztribúciókat anélkül, hogy a 10% -os büntetést megterhelné. A munkanélküli személyek az IRS 72 (t) szabálya alapján alapvetően egyenlő időszakos fizetésekben részesülhetnek a 401 (k) tervből.
A kifizetéseket legalább öt éves időszakra kell elosztani, vagy amíg az egyén el nem éri az 59½ éves korot, attól függően, hogy melyik nagyobb. Három különböző (bonyolult) módszer létezik az eloszlások kiszámítására a SEPP szerint: szükséges minimális eloszlás, amortizáció és annuitizálás. Az elosztási módszer választása egyszer megváltoztatható a választások után, ha a jövedelem megváltozik. Amint a címzett eléri az 59 ½-t, a kivonások büntetés nélkül megállhatnak, vagy fel- vagy lecsúsztathatók. Nincs további szabály, amíg a szükséges minimális elosztási idő 70½ éves korban meg nem történik.
A kifizetéseket általában a számlatulajdonos várható élettartama vagy a terv résztvevője és kedvezményezettjeinek együttes élettartama alapján számítják ki. Az eloszlást az év folyamán bármilyen gyakorisággal megtehetjük, mindaddig, amíg a kivonások nem haladják meg az előre kiszámított éves értéket. Ha az összeget önkényesen módosítják, a 10% -os büntetési kivétel érvénytelen, és a büntetést meg kell fizetni.
A Bankrate rendelkezik egy számológéppel, amely segít megbecsülni, hogy mit vonott vissza, de ez egy olyan feladat, amelyhez pénzügyi tanácsadó segítsége szükséges, hogy megbizonyosodjon arról, hogy helyesen tette-e.
A SEPP módszerrel pénzt vehet fel az IRA-tól is. A végső döntés meghozatala előtt beszélje meg a legjobb megközelítést egy tanácsadóval.
A nehézség visszavonása
Körülbelül 401 (k) terv lehetővé teszi a nehézségekből való kivonást annak alapján, amit az IRS „azonnali és súlyos pénzügyi igénynek” nevez. „Az IRA nehézségekkel járó visszavonásokkal ellentétben ezekre a nehézségek eloszlására 10% -os korai büntetés vonatkozik.
Az IRS-irányelvek szerint minősíthető körülmények (ha a vállalati terve ezt megengedi) tartalmazzák bizonyos egészségügyi költségeket, a fő lakóhely megvásárlásának költségeit, a fő lakóhelyből történő kilakoltatás elkerüléséhez szükséges összegeket, valamint az oktatási vagy oktatási költségeket. Azok a személyek, akik pénzeszközöket kapnak képesített nyugdíjszámlákról, bizonyítékot kell szolgáltatniuk annak szükségességére.
Ezek a kivonások csak akkor adhatók meg, ha a nem adóköteles hitelkedvezmények kimerültek. Ezenkívül az elosztás nem haladhatja meg a szükséglet összegét. Ha egy kórházi tartózkodás 5000 dollár levonható felelősséget eredményez, a visszavonás nem haladhatja meg az orvosi költségek összegét. A teljes visszavonás azonban 5 500 dollárra növelhető, lehetővé téve további összeget az IRS-adók vagy büntetések költségeinek fedezésére.
A szükséglet nem tekinthető súlyosnak és azonnalinak, ha rendelkezésre állnak más források, ideértve a házastárs vagy kiskorú gyermekek tulajdonában lévő eszközöket is.
