Mi az általános vizsga?
Az általános vizsgálat olyan szabályozási intézkedés, amelyet a bankok részletes, alapos vizsgálatának megkönnyítésére hoztak létre. Az általános vizsgálatok magában foglalják a betétek fogadására és kölcsönök felvételére engedéllyel rendelkező pénzügyi intézmények irányítási folyamatainak és tevékenységeinek értékelését annak biztosítása érdekében, hogy azok megfeleljenek a törvényeknek és rendeleteknek, valamint hogy megfelelő módon működjenek.
Különböző irányító testületek felelősek a bankok állapotának felméréséért. A nemzeti bankokat általában a pénznemet ellenőrző hivatal (OCC) vizsgálja meg, az államilag engedélyezett bankokat a Szövetségi Betétbiztosítási Társaság (FDIC) vagy az állami bankosztály, a bank-holdingtársaságokat pedig a Szövetségi Központi Bank ellenőrzi. Testület (FRB).
Kulcs elvihető
- Az általános vizsgálat egy szabályozási intézkedés, amelynek célja a bank minden szempontjának részletes értékelése. A szakemberek vizsgálják a bankok vezetési folyamatait és tevékenységét annak biztosítása érdekében, hogy azok megfeleljenek a törvényeknek és rendeleteknek, valamint hogy megfelelő módon működjenek. A vizsgálatot különböző szintű bankok irányító testülete végzi, általában kétévente.
Az általános vizsga megértése
Az általános vizsga általában kétévente történik. A vizsgát végző bankvizsgálók mélyrehatóan megvizsgálják a kérdéses bankot, sok időt fordítanak a pénzügyi kimutatásokra, miközben megkérdezik az alkalmazottakat és a vezetőket a politikákról és eljárásokról.
Az elbírálók megvizsgálják a bank felügyeleti útmutatásait, ajánlásait és kérdéseit. Megvizsgálják a bank általános pénzügyi helyzetét, megvizsgálják a bank megbízási mûveleteit, elektronikus rendszereinek egészségi állapotát és hatékonyságát, valamint a hitelképesség teljesítésére vonatkozó teljesítményét. annak a közösségnek a szükségletei, amelyben működik. A vizsgáztatók azt is megvizsgálják, hogy a bank megfelel-e az állami és szövetségi előírásoknak.
Az Egyesült Államokban több mint 2000 vizsgáztató foglalkozik a bankok értékelésével.
A bankvizsgálók által az általános vizsga folyamán igényelt információk tartalmazzák:
- A bank írásbeli politikája és eljárásaiA bank legutóbbi bizottsági csomagja az igazgatóság üléseinek jegyzőkönyveAz ellenőrzések jelentése, késedelmes számlák, problémás kölcsönök stb.
Az általános vizsgálattal kapcsolatos felülvizsgálatok helyszíni és helyszíni egyaránt előfordulhatnak. A vizsgáztatók írásbeli információkat és jelentéseket megnézhetnek saját irodáikban, majd a bank felé fordulhatnak, hogy részletes interjúkat készítsenek a vezetéssel.
Általános vizsga felvétele
Az általános vizsga befejezése után a vizsgáztatók kilépési találkozót tartanak a bank vezetésével és esetleg annak igazgatóságával. (B D) szintén. Az ülés során ismertetik az eredményeket, véleményeket nyilvánosságra hoznak, és a bank minősítést kap. A folyamat befejezése után az FDIC közzéteszi a vizsgálati jelentést, amelyben részletezi észrevételeit.
A pénzügyi eszközök biztonságának és megalapozottságának értékelésekor a vizsgáztatók a CAMELS rendszernek nevezett tényezőket követik: tőkemegfelelés, eszközminőség, gazdálkodás, bevételek, likviditás és érzékenység (a rendszerszintű kockázatra). A bankok mindegyik kategóriában egy-öt skálán kapnak besorolást, az egyik a legmagasabb vagy a legerősebb, és az öt a legalacsonyabb vagy a leggyengébb.
Azokat a bankokat, amelyek átlagos pontszáma kevesebb, mint kettő, kiváló minőségű intézményeknek tekintik. A négy és öt CAMELS-szel rendelkező bankokat viszont a szabályozók fogják felvenni a megfigyelési listába, és ezeket szorosan nyomon követik.
