A járadékok nagyszerű beruházás lehetnek a nyugdíj-megtakarításokhoz és az ingatlantervezéshez, ám elkapással járnak. Ha a járadékból pénzt vonnak le a szerződés megkötése előtt, a biztosító társaság általában bonyolult büntetéseket vesz fel. A Belső Bevételi Szolgálat (IRS) felbecsülheti a kivont pénzeszközök jövedelemadó-szankcióit is. A bírság összege a befektető életkorától függ a visszavonáskor, a befektetés időtartamától és a visszavonás körülményeitől.
Kulcs elvihető
- A járadékból történő kivonás két alaptípusú büntetést vonhat maga után. Az életjáradékot kiállító biztosító visszatérítési díjat számít fel, ha a pénzeszközöket a járadék felhalmozódási fázisa során vonják vissza. Az IRS 10% -os korai visszavonási büntetést számít fel, ha a járadéktulajdonos 59½ éves kor alatt van.
Életjáradék-lemondási díjak
A járadék-szerződéseket a biztosítótársaságok határozott időtartamra, általában négy-nyolc évre adják ki. A felhalmozási szakasznak is nevezzük, ez az az időszak, amelynek során az eredeti átalányösszeg feltételezhetően növekedni fog, felhalmozva azokat a pénzeszközöket, amelyeket később fizetni fog neked, az annuitizációs szakaszban. Tehát az ebben az időszakban történő bármilyen visszavonása esetén átadási díjat számít fel.
A befektetést minden évben megtartják, a korai visszavonás büntetése változik, minél alacsonyabb lesz a járadék. Ezt nevezik átadási ütemtervnek. Nem ritka, ha a járadék birtoklásakor az első néhány évben meghaladja az 5% -ot. Például egy nyolc éves befektetési járadék esetén az első évben a regisztrációt követően 8% -ot, a második évben 7% -ot, és így tovább, ha évente egy százalékponttal csökken a nyolcadik év.
A járadékok adószankciói
A biztosítótársaság által kiszabott szankciók mellett a korai kivonások IRS-büntetést is kiválthatnak - konkrétan 10% -os büntetést, ugyanazt a díjat, amelyet a 401 (k) vagy az egyéni nyugdíjszámláról (IRA) származó korai elosztásokra vetnek ki.
Ok: A járadékokat az IRS nyugdíjazási terméknek tekinti, függetlenül attól, hogy a szerződést minősített nyugdíjazási tervben tartják-e (ami egyébként általában nem jó ötlet). Még a nem képesített járadékokhoz is (azokhoz, amelyek adózás utáni dollárral vásároltak, és amelyeket nem vontak le nyugdíjszámlán), a birtokosaktól el kell érni a 59, 5 éves korot, mielőtt büntetést nem fizetnének.
A büntetések mellett a járadékok korai kivonására jövedelemadó is vonatkozik, amelyet a szokásos jövedelemadó-kulcs alapján számítanak ki (általában a jövedelmek mínusz a járadékba befektetett eredeti összeg).
A 10% -os büntetés vonatkozik a visszavonás jövedelemrészére - ami nem hangzik túl rosszul, azzal a különbséggel, hogy ha járadékokról van szó, az IRS azt feltételezi, hogy a bevételeket először vonják vissza (nem az eredeti befektetésedet).
Kivétel a járadék-büntetési szabályok alól
Szerencsére, akárcsak a nyugdíjazási számlák, a járadékok lehetővé teszik a korai kivonást büntetés nélkül, abban az esetben, ha a járadékképtelenné válik vagy meghal. Ezenkívül egyes szerződések előnyhöz juttatják a büntetés nélküli kivonást a hosszú távú ápolási költségek fedezésére.
Számos járadék-szerződés lehetővé teszi a tulajdonos számára is, hogy a szerződésben foglaltak szerint évente a szerződés értékének vagy díjának 10% -át büntetés nélkül vonják vissza.
