Mi a megbízható számla?
A vagyonkezelői számla bármilyen típusú pénzügyi számlát jelent, amelyet egyén nyitott, és amelyet egy kijelölt vagyonkezelő kezel a harmadik fél javára, a megállapodott feltételekkel összhangban.
Például a szülõk bankszámlát nyithatnak kiskorú gyermeke érdekében, és szabályokat állapíthatnak meg arra vonatkozóan, hogy mikor férhet hozzá a kiskorú a számlán lévõ pénzeszközökhöz vagy eszközökhöz, valamint az általuk generált jövedelemhez. A legtöbb esetben a vagyonkezelő, aki a számlán szereplő pénzeszközöket és eszközöket kezeli, vagyonkezelőként működik, azaz a vagyonkezelő jogi felelőssége a számla körültekintő kezelése és az eszközök kezelése a kedvezményezett legjobb érdekeinek megfelelően.
Kulcs elvihető
- A vagyonkezelői számlákat egy vagyonkezelő kezeli harmadik fél nevében.A szülők gyakran nyitnak vagyonkezelői számlákat kiskorú gyermekek számára.A bizalmi számlák tartalmazhatnak készpénzt, készleteket, kötvényeket és egyéb típusú eszközöket.
Hogyan működik egy megbízható számla
A megbízható számlák különféle eszközöket tárolhatnak, beleértve készpénzt, részvényeket, kötvényeket, befektetési alapokat, ingatlanokat és egyéb ingatlanokat és befektetéseket. A vagyonkezelők is változhatnak. Lehet a számlát nyitó személy, valaki más, akit megbízottnak neveznek ki, vagy pénzügyi intézmény, például bank vagy brókercég.
A vagyonkezelőknek lehetősége van bizonyos változtatásokat végrehajtani a megbízott fiókban. Ezek magukban foglalhatják a következő megbízott vagy más kedvezményezett megnevezését. A vagyonkezelő lezárhatja a vagyonkezelői számlát vagy megnyithat egy leányvállalati számlát, amelyre a vagyonkezelőben lévő vagyon egészét vagy egészét átadhatja. A vagyonkezelőnek azonban kötelessége követni annak a dokumentumnak az utasításait, amely a bizalmat létrehozta a számlát.
A megbízható számlák típusai
A megbízható számlák sajátosságai a számla típusától, az esetleges bizalmi megállapodásokban szereplő feltételektől, valamint az alkalmazandó állami és szövetségi törvényektől függően változhatnak.
A megbízható számlák egyik példája az egységes ajándékok a kiskorúaknak szóló törvény (UGMA). A létrehozott bizalmi típusú ilyen típusú fiókok lehetővé teszik a kiskorúak számára, hogy törvényesen birtokolják az ezeken a számlákon tartott eszközöket. De a törvényes kor eléréséig nem férhetnek hozzá a számla tőkéjéhez és jövedelméhez. Az ilyen típusú bizalmi számlát általában a szülők nyitják meg gyermekeik felsőoktatási kiadásainak finanszírozására és bizonyos adóvédelmek biztosítására.
A megbízható számlák egy másik típusa a halálon fizetendő (POD) megbízás, amelyet Totten Trustnak is hívnak. Ezek a számlák alapvetően megnevezett kedvezményezetteknél lévő bankszámlák, akik a számlát nyitó személy halála esetén törvényesen birtokba tudják venni a vagyonkezelő vagyonát és jövedelmét. A POD alapokat a Szövetségi Betétbiztosítási Társaság (FDIC) védi, ahogy a hagyományos bankszámlákat is. Ezenkívül az ilyen típusú számláknak nem kell egyértelműen bizonyítékot szolgáltatniuk arról, hogy az eszközök a kezdeti tulajdonos halálakor átadódnak-e a jogos kedvezményezettnek.
A lakásvilágban a megbízható számla olyan típusú számla, amelyet általában jelzálogkölcsön-hitelező nyit. A hitelező ezt a számlát arra használja, hogy ingatlanadót és biztosítást fizessen a háztulajdonos nevében. Az ilyen típusú bizalmi letétet letéti számlának is nevezik, és az abban elhelyezésre kerülő pénzeszközöket általában belefoglalják a havi jelzálogbefizetésbe.
