Nem ritka, ha a gazdag személyek nagy összegeket hagynak bizonyos kedvezményezetteknek arra, hogy az emberek milyen felelősségteljesek lesznek vele. Ha nagy pénzösszegeket hagy magának néhány ember számára, minden bizonnyal elképzelhető, hogy mások ilyen nagy tömeget készpénzt költenek el (vagy elfújnak) oly módon, hogy a jótevő nem ért egyet. Nos, ennek a dilemmának a megoldásához és az alapokhoz való hozzáférés biztosításához, ha egy adott év jövedelme alacsony volt, a vagyonkezelői társaságok tartalmazhatnak egy "5-ös hatalom" -t, hogy nagyobb rugalmasságot biztosítsanak.
Mi az a bizalom?
A bizalom olyan bizalmi kapcsolat, amelyben az egyik fél felelõsséget kap, és pénzeszközökkel rendelkezik harmadik fél javára. A vagyonkezelő társaságok jönnek létre az alapok és vagyonok jogi védelme érdekében, valamint annak biztosítása érdekében, hogy a pénzeszközöket a kedvezményezett kívánságainak megfelelően osztják el. A vagyonkezelő társaságok felhasználhatók adókedvezményekre és tervezési célokra is. Ez különösen hasznos ingatlantervezési célokra.
A vagyonkezelői alapokat (a jótékonysági alapok kivételével) gyakran használják a magas nettó értékű emberek gyermekeinek ellenőrzött, tartós jövedelem biztosítására. De létrehozhatók annak biztosítására is, hogy fizikai vagy szellemi fogyatékkal élők is támogatást kapjanak, még a jótevő halála után is.
A vagyonkezelő társaságok többségét azért hozták létre, hogy megvédjék vagyonukat és biztosítsák egy adott szerető folyamatos jólétét. Ennek során ezek a bizalmak általában lehetővé teszik a kedvezményezettek számára a vagyonból származó forrásokhoz való hozzáférést az egészségüket, oktatást, támogatást és karbantartást illetően megállapítható színvonalra. Alapvetően juttatás. Számos vagyonkezelő biztosítja a kedvezményezett számára azt a jövedelmet is, amely évente a vagyonkezelő befektetéseiből származik.
Mi az "5 x 5 teljesítmény"?
Ezen megállapítható szokásos és jövedelemkifizetési előnyön felül az „5-ös hatalom” hozzáadható egy vagyonkezelői alapszabályhoz, amely lehetővé teszi a következőkhöz való hozzáférést : a) évi 5000 dollár vagy b) a valós piaci érték 5% -a a bizalom évente. Ez segíthet garantálni a jövedelem kedvezményezettje számára a minimális dollár-eloszlást, függetlenül a vagyonból származó jövedelemtől. Légy tudatában: Ha a kedvezményezett úgy dönt, hogy NEM használja az "5-ös hatalom" éves felhasználását, kedvezőtlen adóügyi következmények léphetnek fel.
A tanácsadó betekintés
Adam Harding, CFP®
Adam C. Harding, CFP® Investments & Financial Planning, Scottsdale, AZ
Az elsődleges ok, amiért az egyének bizalmat keltenek, az, hogy részletes utasításokat dolgozzanak ki az eszközök átadására, miután meghaladták őket, és maguk nem tudják az eszközöket irányítani. Ahol a végrendelet utasíthatja el az eszközök egyszeri kézbesítését, a vagyonkezelő struktúrája folyamatos útmutatást nyújthat.
Az „5 az 5-ös hatalom” egyszerűen egy módja annak, hogy bizonyos paramétereket biztosítson a kedvezményezettnek a pénzeszközökhöz való hozzáférése körül. Alapvetően azt jelenti, hogy minden naptári évben 5000 dollárhoz vagy a vagyonérték 5% -ához férnek hozzá, attól függően, hogy melyik nagyobb.
Tehát ha a bizalomban 10 000 dollár van, akkor a kedvezményezett 5000 dollárt vehet ki, annak ellenére, hogy ez a bizalmi testület 50% -a. Ezzel szemben, ha a bizalom 10 millió dollárral rendelkezik, akkor 500 000 dollárt vonhatnak vissza e megállapodás alapján.
