Mi az adótervezés?
Az adótervezés a pénzügyi helyzet vagy terv adó szempontjából történő elemzése. Az adótervezés célja az adóhatékonyság biztosítása. Az adótervezésen keresztül a pénzügyi terv minden eleme a lehető leghatékonyabban működik együtt. Az adótervezés a pénzügyi terv nélkülözhetetlen része. Az adókötelezettség csökkentése és a nyugdíjazási tervekhez való hozzájárulás maximalizálása kulcsfontosságú a sikerhez.
Hogyan működik az adótervezés
Az adótervezés számos szempontot foglal magában. A megfontolások között szerepel a jövedelem ütemezése, a méret és a vásárlások ütemezése, valamint az egyéb kiadások tervezése. A beruházások és a nyugdíjazási tervek típusainak kiválasztásával a lehető legjobb eredmény elérése érdekében ki kell egészíteni az adóbevallás állapotát és a levonásokat.
Kulcs elvihető
- Az adótervezés a pénzügyeknek az adó szempontjából történő elemzése, a maximális adóhatékonyság biztosítása céljából. Az adótervezés megfontolásai között szerepel a jövedelem ütemezése, a méret, a vásárlások ütemezése és a kiadások tervezése. Az adótervezési stratégiák magukban foglalhatják a nyugdíjba történő takarítást. IRA vagy adóbevétel-veszteség betakarításban vesz részt.
Nyugdíjazási tervek adótervezése
A nyugdíjazási terv révén történő megtakarítás az adók hatékony csökkentésének népszerű módja. A hagyományos IRA-hoz történő hozzájárulás minimalizálja a bruttó jövedelmet 6500 dollárig. 2018-tól kezdődően, ha megfelel az összes képesítésnek, az 50 év alatti iratgyűjtő 6 000 dollár kedvezményben részesül, és ha 50 éves vagy annál idősebb, 7000 dollár kedvezményt kap. Például, ha egy 52 000 éves éves jövedelmük 50 000 dollár, és 6500 dolláros hozzájárulást fizet a hagyományos IRA-nak, akkor kiigazított bruttó jövedelme 43 500 dollár lenne, akkor a 6500 dollár járuléka adókedvezményben növekszik a nyugdíjba vonulásig.
Számos más nyugdíjazási terv is létezik, amelyet az egyén felhasználhat az adófizetési kötelezettség csökkentésére. A 401 (k) terv a sok alkalmazottal rendelkező nagyobb cégek körében népszerű. A terv résztvevői halaszthatják el a fizetésükből származó jövedelmet közvetlenül a társaság 401 (k) összegű tervébe. A legnagyobb különbség az, hogy a hozzájárulási limit dollár összege sokkal magasabb, mint egy IRA-nál.
A fenti példa alkalmazásával az 52 éves férfi akár 24 500 dollár összegű hozzájárulást tudna fizetni. 2018-tól kezdődően, ha 50 év alatti, a fizetési hozzájárulás 18 500 dollárig terjedhet, vagy 24 500 dollárig terjedhet, ha 50 éves vagy annál idősebb. Ez a 401 (k) betét csökkenti a kiigazított bruttó jövedelmet 50 000 dollárról 25 500 dollárra.
Adóbevétel-veszteség betakarítás
Az adóbevétel-veszteség betakarítása a beruházásokkal kapcsolatos adótervezés vagy -gazdálkodás másik formája. Ez azért hasznos, mert felhasználhatja a portfólió veszteségeit az általános tőkenyereség ellensúlyozására. Az IRS szerint a rövid és hosszú távú tőkeveszteségeket először az azonos típusú tőkenyereségek ellensúlyozására kell felhasználni. Más szavakkal, a hosszú távú veszteségek ellensúlyozzák a hosszú távú nyereségeket, mielőtt a rövid távú nyereségeket ellensúlyozzák. 2018-tól kezdődően a rövid távú tőkenyereségeket, vagy az egy évnél rövidebb ideig tartó eszközökből származó jövedelmeket rendes jövedelemadó-kulcsokkal adóztatják.
A hosszú távú tőkenyereséget annak az adónak a alapján kell adóztatni, amelybe az adófizető tartozik.
- 0% adó az adófizetők számára a legalacsonyabb 10% -os szegmensben és 15% 15% adó azokban, akik a 25%, 28%, 33% és 35% adócsoportban 20% -os adók azokban, akik a legmagasabb 39% -os adószintekben vannak
Például, ha egy 25% -os adócsoportba tartozó befektető 10 000 dollár hosszú távú tőkeemeléssel jár, akkor 1500 dollár adófizetési kötelezettség merülne fel. Ha ugyanaz a befektető eladná a nem teljesítő beruházásokat, amelyek 10 000 dollár hosszú távú tőkeveszteséget hordoznak, akkor a veszteségek ellensúlyoznák a nyereséget, így nulla adókötelezettséget jelentenének. Ha ugyanazt a vesztes befektetést visszatérítik, akkor legalább 30 napnak kell eltelnie. hogy elkerülhető legyen a mosás.
Legfeljebb 3000 dollár tőkeveszteséget lehet felhasználni az adóévenkénti rendes jövedelem kiegyenlítésére. Például, ha az 52 éves befektető 3000 dollár nettó tőkeveszteséget szenvedett az évre, akkor az 50 000 dolláros jövedelmet 47 000 dollárra kell igazítani. A fennmaradó tőkeveszteségeket a jövőbeni tőkenyereségek ellensúlyozása nélkül át lehet vinni.
