Mind a Roth IRA, mind a 457 terv adókedvezményes módszert jelent a nyugdíjba történő megtakarításhoz, ám ezek másképp működnek. Bárki, aki keresett jövedelmet nyithat és hozzájárulhat a Roth IRA-hoz, feltéve hogy teljesíti a jövedelemkorlátot. Összehasonlításképpen: 457 terv csak bizonyos típusú szervezetek alkalmazottai számára érhető el. Ha jogosult mind a Roth IRA, mind a 457 tervre, akkor vegye figyelembe néhány fontos dolgot.
Kulcs elvihető
- A 457 terv egy olyan típusú nyugdíjazási terv, amelyet egyes államok, az önkormányzatok és a nonprofit munkáltatók biztosítanak munkavállalóik számára. A Roth IRA mindenki számára elérhető, aki megfelel bizonyos jövedelemigényeknek. Ön is hozzájárulhat a 457 tervhez és a Roth IRA-hoz, ha jogosult.
Mi az a 457 terv?
A 457-es terv azon nyugdíjazási tervek egyike, amelyeket a munkaadók a munkavállalók rendelkezésére bocsáthatnak. A magán, nonprofit társaságok gyakran 401 (k) tervet szponzorálnak, míg nonprofit szervezetek, kórházak és állami iskolai rendszerek használhatnak 403 (b) terveket.
Egyes állami, önkormányzati és nonprofit munkáltatók még egy másik lehetőséget kínálnak: a 457-es tervet. A lényeg, hogy mind a három tervnek ugyanazok az adóelőnyei vannak.
Hogyan működik a 457 terv
A 457 - vagy a 457 (b), mint gyakran nevezik - befizetéseiket adózás előtti dollárral fizetik. Tehát nem fizet adót a tervbe helyezett pénzéből, amíg később vissza nem vonja azt az életben.
2020-ig 19 500 USD-ig járulhat hozzá. Ha 50 éves vagy ennél idősebb, akkor további 6500 dollár járulékot fizethet be. Ez az éves limitet 26 000 dollárra növeli, ugyanúgy, mint a 401 (k) -nél.
A 401 (k) vagy a 403 (b) tervvel ellentétben azonban a 457 lehetővé teszi, hogy különleges felzárkózási hozzájárulást nyújtson a rendes nyugdíjkorhatárt megelőző három évre. Ha a terv megengedi, a következőkkel járulhat hozzá kevesebben:
- Kétszer megkéri az éves korlátot, amely 2020-ig megegyezik a 39 000 dollárral, vagyAz alapvető éves korlát plusz a korábbi években nem használt alapkorlát összege (ez csak akkor érvényes, ha nem használja a normál korosztálytól 50 éves korig felzárkózási hozzájárulást).
Például, ha a tervek szerint nyugdíjkorhatárként 65 év van, akkor 62 éves korában évente akár 39 000 dollár járulékot is fizethet, feltéve, hogy ez nem haladja meg az éves fizetését.
Mint a 401 (k), a munkáltató megegyezik a 457 hozzájárulásával. Ha havonta 1000 dollárt fektet be, és a munkáltató 50% -kal jár, akkor havonta 500 dollár szabad pénzt fog kapni.
A 401 (k) alapú tervektől eltérően, a 457 terv lehetővé teszi, hogy a nyugdíjkorhatár elérése előtti három évben nagyobb felzárkózási hozzájárulást tegyen lehetővé.
Mikor fizet adót?
Noha mind a 457 terv, mind a Roth IRA adókedvezményeket kínál, ezek pontosan ellentétesek abban az esetben, amikor megkapja az adókedvezményt. Mint már említettem, a 457 tervhez való hozzájárulás adózás előtti dollárral történik. Előzetes adókedvezményt élvez, mivel a hozzájárulás csökkenti az adóköteles jövedelmét az év során. De minden olyan pénzt fizetni fog, amelyet kivonult a nyugdíjazás során.
A Roth IRA-val nem kap előzetes adókedvezményt, de a járulékaik és a jövedelme adómentesen növekszik. A járulék fizetésekor ténylegesen fizeti az adókat. 2020-tól évente akár 6000 dollár járulékot fizethet be egy Roth IRA-hoz, vagy 7000 dollár járulhat hozzá, ha 50 éves vagy idősebb vagy, ha teljesíti az IRS jövedelemkorlátját. Ha például házas vagy, és közösen adózik, akkor teljes hozzájárulást fizethet, ha a módosított kiigazított bruttó jövedelme (MAGI) kevesebb, mint 196 000 dollár.
Korai visszavonások 457-es évektől és Roth IRA-tól
Más munkáltató által támogatott nyugdíjazási tervektől eltérően, büntetés nélkül kivonhat pénzt a 457 éves korából 59, 5 éves kor előtt. De ne felejtsd el, hogy továbbra is adók lesznek a visszavonás után.
A Roth IRA-val a pénzed adómentesen (és büntetlenül) jön ki, ha számlája legalább öt éves, 59 éves vagy annál idősebb vagy. A hozzájárulásait bármikor, bármilyen okból, adó vagy büntetés nélkül visszavonhatja.
A 457s és a Roth IRA-k megkövetelték-e a minimális eloszlást?
A megkövetelt minimális eloszlás (RMD) minden munkáltató által támogatott nyugdíjazási tervre vonatkozik, beleértve a 457 évet. Ha eléri a 70½ éves korát, el kell kezdenie a kivonásokat, vagy kockáztatnia kell, hogy merény 50% -os adóbüntetést kell fizetnie.
Ezzel szemben a Roth IRA-k nem rendelkeznek RMD-kkel az életed során. Ez nagyszerű módszert jelenthet a vagyon átutalására a kedvezményezetteknek, mindaddig, amíg nincs szüksége pénzére megélhetési költségekhez.
Ki tudja emelni mind a 457, mind a Roth IRA készüléket
Valójában, ha mindkét típusú nyugdíjszámlák rendelkeznek, fedezetként szolgálhat a jövőbeni adómértékek kiszámíthatatlansága ellen.
Ha az adómértékek sokkal magasabbak nyugdíjba vonulásakor, akkor jelentős előnyei lesznek a Roth IRA-nak, mivel a kivételek adómentesek. Ha az adómértékek alacsonyabbak a nyugdíjba vonuláskor, akkor a 457-ös adószám lesz hatékonyabb. Akárhogy is, az egyik segít a másik egyensúlyában.
Roth elhelyezése a 457-es tervben
Mi lenne, ha a Roth típusú fiók előnyeit szeretné megismerni a 457-ben? Egyes munkáltatók kijelölt Roth opciót kínálnak. Ha rendelkezésre áll, adóztatás utáni hozzájárulásokat fizethet be a 457-es tervbe, amelyet később adómentesen visszavonhat. A Roth IRA-val ellentétben azonban a megjelölt Roth-számlára kötelező minimális elosztások vonatkoznak, tehát egy különálló Roth IRA még mindig jobb választás lehet.
