A profitmegosztási tervet átválthatja a SEP IRA-ba anélkül, hogy adót kellene visszatartani, ha az ügylet közvetlen meghosszabbításként kerül feldolgozásra. Közvetlen átfutás útján az eszközöket fizetik ki a SEP IRA letétkezelőjének (vagy olyan megbízottnak vagy tervnek, amelyhez az eszközöket gördítik).
Ha a tranzakciót közvetett meghosszabbításként dolgozzák fel - ami azt jelenti, hogy az eszközöket először elosztják a résztvevőnek, aki ezt követően az eszközöket 60 napon belül át kell adnia a SEP IRA-nak -, a profitmegosztási terv adminisztrátora visszatartja az esetleges 20% -ot a disztribúció azon része, amely jogosult az átváltásra.
Hogyan kezdjem?
Kérdezze meg a SEP IRA letétkezelőt, hogy meghatározzák a közvetlen áthelyezés feldolgozására vonatkozó dokumentációs követelményeiket (ha vannak ilyenek). A nyereségrészesedési terv adminisztrátorának rendelkezhetnek speciális dokumentumokkal is, amelyeket a résztvevőnek ki kell töltenie minden elosztás kezdeményezése érdekében, ideértve azokat is, amelyeket egy másik nyugdíjazási tervhez való közvetlen átváltásként kezelnek. Ezenkívül néhány tervgazdálkodó megköveteli a letétkezelőtől, hogy nyújtson be elfogadó levelet, amely igazolja annak a számlanak a típusát, amelyre az eszközöket jóváírják.
Mutassa be a SEP IRA letétkezelőjét a nyereségmegosztási tervre vonatkozóan kiadott legfrissebb nyilatkozat másolatához, és kérje meg, hogy azonosítson minden olyan eszközt a nyilatkozatban, amelyet nem lehet az IRA-ban tartani. Ha a letétkezelő képes tartani az összes olyan eszközt, amelyet a nyereségrészesedési tervben jelenleg tartanak, akkor az összes eszközt a SEP IRA-ba gördíthetik. Ha a letétkezelő nem képes az eszközök bármelyikét birtokolni, akkor azokat nem lehet a SEP IRA-ba gördíteni, és a résztvevőnek valószínűleg fel kell számolnia ezeket az eszközöket, hogy folytassa a SEP IRA-ba történő átállást.
Alternatív megoldásként a résztvevő egy letétkezelőnél vásárolhat, aki képes az összes eszközt birtokolni.
