Tartalomjegyzék
- Mi az egészségmegtakarítási számla?
- Miért használjon HSA-t nyugdíjba?
- A HSA előnyei
- Ki nyithat HSA-t?
- Maximális hozzájárulások 65 éves kor szerint
- Ne töltse el hozzájárulásait
- Bölcsen fektessen be hozzájárulásait
- Mennyit kaphatna?
- Maximalizálja HSA eszközeit
- Az időzités minden
- Válasszon kedvezményezettet
- Egészségügyi költségek a nyugdíjban
- Töltse meg saját költségeit
- HSA-k nyugdíjban
- Alsó vonal
Bennünk bebomlott, hogy maximalizáljuk a 401 (k) vagy hasonló munkahelyi járulékalapú tervünket, mint a legjobb módot a nyugdíjba történő megtakarításhoz. Ez minden bizonnyal jó tanács. Az utóbbi években azonban létrejött egy másik nyugdíj-megtakarítási eszköz, amely jobb lehet a 401 (k) -nél: egy egészségügyi megtakarítási számla (HSA). Ezeket az egészségügyi költségmegtakarítási terveket is hasonló módon ki kellene fejteni?
Kulcs elvihető
- A nagymértékben levonható egészségügyi terv, amelyre HSA-ra való jogosultsághoz szükséges, költségvetési szempontból is barátságosabb lehet, mint amilyennek látszik, mert a prémiumok annyira alacsonyak. Ellentétben a rugalmas kiadási számlával, a HSA-pénze örökre a tiéd, és hordozható.Enleg hozzájárulhat egy HSA 65 éves korig, még akkor is, ha nem dolgozik. ne csak hagyja el egy megtakarítási számlán.Megőrizze a be nem fizetett egészségügyi költségeket, mióta megkapta a HSA-t. Használhatja őket adómentes összegek beszerzéséhez a számlájáról.
Mi az egészségmegtakarítási számla (HSA)?
Az egészségügyi megtakarítási számlák (HSA-k) adókedvezményes megtakarítási számlák, amelyek célja a nagy levonhatóságú (HDHP) tervvel rendelkezők számára a zseben kívüli egészségügyi költségek megfizetése. Noha ezek a számlák 2004 óta állnak rendelkezésre, túl kevés jogosult amerikaiak használják ki őket.
A Munkavállalói Jövedelem Kutatóintézet (EBRI) 2015. júliusi jelentése szerint 2014-ben kb. 17 millió ember rendelkezik HSA-támogatásra jogosult egészségbiztosítási tervvel, ám ebből csak 13, 8 millió nyitotta meg a HSA-t. Az amerikai egészségbiztosítási tervek (AHIP) tagjai biztosítóinak 2018. áprilisi felmérése szerint 21, 8 millió HSA jelentkezik 52 HDHP-tervbe 2017-ben, szemben az előző évi 20, 2 millióval. Az ilyen típusú egészségügyi terveket jelenleg a munkáltatók körülbelül 43% -a kínálja.
Ezenkívül egy későbbi jelentésben az EBRI megjegyezte, hogy a HSA-kkal rendelkezők átlagos egyensúlya 2016-ban mindössze 2922 dollár volt - bűnráfordítás, figyelembe véve, hogy a megengedhető éves hozzájárulás 2020-ban 3550 dollár (2019-ben 3500 dollárhoz viszonyítva) azok számára, akiknek egyéni egészségügyi terveik vannak. és 7 100 USD azok számára, akik családtagokkal rendelkeznek (2019-ben 7000 USD-tól). Ezen felül a HSA-k csak 6% -a volt befektetési számlán. Az EBRI megállapította, hogy gyakorlatilag senki sem járul hozzá a legnagyobb összeghez, és szinte mindenki veszi a jelenlegi elosztásokat az orvosi költségek fedezésére.
Mindez azt jelenti, hogy a HSA-val rendelkező fogyasztók, valamint azok a fogyasztók, akik jogosultak HSA-ra, de még nem nyitották meg őket, hiányoznak egy hihetetlen lehetőséggel későbbi éveik finanszírozásához. Ideje új tendenciát kezdeni.
Miért használjon HSA-t nyugdíjba?
A HSA hármas adókedvezménye, amely hasonló a hagyományos 401 (k) -es tervhez vagy az IRA-hoz, remek lehetőséget nyújt a nyugdíjba történő megtakarításra. A The Wall Street Journal legfrissebb története szerint a HSA-k "a lehető legkedvezőbb adószámlák" - írja Michael Kitces, a Pinnacle Advisory Group Inc. pénzügyi tervezésének igazgatója, Columbia, Md. A kiadások jobb stratégia, mint a nyugdíjszámlák használata."
A HSA előnyei
A HSA-ba való hozzájárulást bérszámfejtés levonásokkal, valamint saját forrásaival lehet megfizetni. Ha ez utóbbi, akkor levonhatók adóból, akkor is, ha nem részletezi. Ha a saját pénzeszközeiből állítják elő, akkor azokat adózás előtti alapon számítják úgy, hogy azok csökkentik a szövetségi és állami jövedelemadó-kötelezettségeket - és nem tartoznak a FICA adók alá sem. Ezenkívül a munkáltató által fizetett járulékokat nem kell az adóköteles jövedelmének beleszámítani.
Számlája egyenlege adómentesen növekszik. Az esetleges kamat, osztalék vagy tőkenyereség nem adóköteles.
A minősített orvosi költségek visszavonása adómentes. Ez a kulcsfontosságú módja annak, hogy a HSA felülmúlja a hagyományos 401 (k) vagy IRA-t, mint nyugdíjjárművet: Ha elkezdi a pénzeszközöket vonni e tervekből, akkor fizeti a jövedelemadót ebből a pénzből, függetlenül attól, hogy az alapok miként működnek használt.
Sőt, még jobb: Ellentétben a 401 (k) vagy IRA-val, a HSA nem követeli meg a számlatulajdonostól, hogy bizonyos életkorban kezdje el a pénzeszközök felvételét. A fiók érintetlen maradhat, ameddig csak szereti, bár a 65 éves kor után már nem engedhet hozzájárulást a Medicare-hez.
Sőt, az egyenleg évről évre átvihető; jogilag nem kötelező „felhasználni vagy elveszteni”, mint egy rugalmas kiadási számlával (FSA). A HSA veled is új munkahelyre költözhet. A számla a tulajdonosa, nem pedig a munkáltatója, ami azt jelenti, hogy a számla teljesen hordozható, és megy, amikor és hol csinál.
Ki nyithat HSA-t?
A HSA-hez való jogosultsághoz nagymértékben levonható egészségügyi tervvel kell rendelkeznie, és nincs más egészségbiztosítása. Még nem jogosult a Medicare jogosultságára, és nem állíthatja magát valaki más adóbevallásának függőjeként.
Sok fogyasztó elsődleges gondja az előnyben részesített szolgáltatói szervezet (PPO), az egészségmegőrző szervezet (HMO) terv vagy más biztosítás elhagyása a nagymértékben levonható egészségügyi terv érdekében, hogy nem fogják tudni megfizetni orvosi költségeiket.
2020-ban a HDHP levonható legalább 1400 dollárral az önálló fedezettel és 2800 dollárral a családi fedezettel (2019-ben 1350-ről és 2700-ra növekszik). Lefedettségétől függően 2020-ban az évi zsebköltség-költségek ugyanolyan magasak lehetnek egyéni lefedettségként 6900 dollárként, vagy családi lefedettségként 13 800 dollárként HDHP alatt (2019-ben 6750-ről 13 500-ra). Ezek a magas költségek lehetnek az egyik oka annak, hogy ezek a tervek népszerűbbek az olyan gazdag családok körében, akik részesülnek az adókedvezményekben és megengedhetik maguknak a kockázatot.
A Fidelity szerint azonban egy olyan alacsonyabb levonhatóságú terv, mint például a PPO, évi 2000 dollárnál magasabb költségekkel járhat magasabb díjakban, mivel fizet az extra pénzt, függetlenül attól, hogy milyen orvosi költségeket visel az adott évben. Ezzel szemben a HDHP-vel a kiadások jobban megfelelnek a tényleges egészségügyi igényeknek. (Természetesen, ha olyan helyzetben van, hogy tudod, hogy egészségügyi költségei valószínűleg magasak - például egy terhes nő vagy krónikus betegségben szenvedő nő -, akkor a magas levonhatóság nem lehet a legjobb választás) Önnek is.) A HDHP-k teljes mértékben lefedik a megelőző gondozási szolgáltatásokat is, mielőtt megfelelnek a levonható személynek.
Összességében egy HDHP költségvetési szempontból barátságosabb lehet, mint gondolnád - különösen, ha figyelembe vesszük annak nyugdíjazás előnyeit. Vessen egy pillantást arra, hogyan tudná használni a HSA szolgáltatásait könnyebben és robusztusabban a nyugdíjazás finanszírozásához.
Maximális hozzájárulások 65 éves kor szerint
Mint fentebb említettük, a HSA-járulékai adókedvezményben levonhatók, mielőtt 65 éves lesz, és jogosultak lesznek a Medicare-re. A hozzájárulási korlátok: 3550 USD (önálló fedezet) és 7 100 USD (családi fedezet) tartalmazzák a munkáltatói hozzájárulásokat. A járulékkereteket évente kiigazítják az infláció függvényében.
Legfeljebb a járulékot fizetheti be, jövedelemtől függetlenül, és teljes hozzájárulása adóköteles. Ön is hozzájárulhat olyan években, amikor nincs jövedelme. Ön is hozzájárulhat, ha önálló vállalkozó.
"A járulékok 65 éves kor előtt történő maximalizálása lehetővé teszi az általános nyugdíjazási kiadások megtakarítását az orvosi költségeken túl" - mondta Mark Hebner, a kaliforniai Irvine-ben, az Index Fund Advisors, Inc. alapítója és elnöke, valamint az „Index Fund: The 12-lépéses helyreállítási program az aktív befektetők számára."
"Noha nem kap adómentességet" - tette hozzá Hebner -, ez nagyobb hozzáférést biztosít a nyugdíjasok számára több forráshoz az általános megélhetési költségek fedezésére."
Ne töltse el hozzájárulásait
Ez ellentmondásosnak tűnhet, de elsősorban befektetési eszközként tekintjük a HSA-t. Nyilvánvaló, hogy a HSA alapvető gondolata az, hogy adjon adókedvezményt a nagy levonhatóságú egészségügyi tervvel rendelkezők számára, hogy könnyebben kezelhetők legyenek a zsebükbe eső egészségügyi költségek.
Ez a hármas adókedvezmény azt jelenti, hogy a HSA használatának legjobb módja az, ha befektetési eszközként kezeli, amely javítja a pénzügyi képet nyugdíjazáskor. És a legjobb módszer erre az, ha soha nem költi el a HSA-járulékait munkaévei alatt, és készpénzben fizet ki az orvosi számláit. Más szavakkal, úgy gondolja a HSA-járulékait, ahogyan Ön a többi nyugdíjszámlához való hozzájárulását gondolja: érinti, amíg nyugdíjba nem jár. Ne feledje, hogy az IRS nem követeli meg, hogy bármely évben, nyugdíjba vonulás előtt vagy alatti kifizetéseket vegyen fel a HSA-tól.
Bölcsen fektessen be hozzájárulásait
Az el nem költött hozzájárulások maximalizálásának kulcsa természetesen az, hogy okosan fektesse be őket. Befektetési stratégiájának hasonlónak kell lennie ahhoz, amelyet a többi nyugdíjhoz kapcsolódó eszközéhez használ, például egy 401 (k) -es tervhez vagy IRA-hoz. A HSA-eszközök befektetésének eldöntésekor ügyeljen a portfólió egészére, hogy általános diverzifikációs stratégiája és kockázati profilja ott legyen, ahol szeretné.
Munkaadója megkönnyítheti Önnek a HSA megnyitását egy adott adminisztrátorral, de a választás, hogy hol helyezi el a pénzt, a te dolgod van. A HSA nem annyira korlátozó, mint a 401 (k); ez inkább egy IRA. Mivel néhány adminisztrátor csak azt teszi lehetővé, hogy pénzt egy megtakarítási számlára helyezze, ahol alig keres fel kamatot, ezért ügyeljen arra, hogy kiváló minőségű és olcsó befektetési lehetőségekkel, például Vanguard vagy Fidelity alapokkal foglalkozzon.
Mennyit kaphatna?
Csináljunk néhány egyszerű matematikai módszert, hogy megtudjuk, mennyire képes ez a HSA megtakarítási és befektetési stratégia kifizetni. Fogunk valamit alkalmazni a legjobb esethez hasonlóan, és azt mondjuk, hogy Ön jelenleg 21 éves, évente a legnagyobb megengedhető hozzájárulást nyújtja az önálló tervhez, és évente járul hozzá 65 éves koráig. Feltételezzük, hogy minden hozzájárulását befekteti, és minden hozamát automatikusan újra befekteti a tőzsdére, átlagos éves hozamot 8% -kal keres, és a tervében nincs díj. Nyugdíjba vonulásakor a HSA-nak több mint 1, 2 millió dollár lenne.
Mi lenne egy konzervatívabb becslés? Tegyük fel, hogy most 40 éves vagy, és 65 éves koráig havonta csak 100 dollárt fizet be, ha az éves átlagos hozam 3%. Nyugdíjba vonuláskor még majdnem 45 000 dollárt fizetne. Próbáljon ki egy online HSA számológépet a saját helyzetéhez tartozó számokkal való játékhoz.
Maximalizálja HSA eszközeit
Itt található néhány lehetőség a felhalmozódott HSA-hozzájárulások és a befektetési hozamok nyugdíjazáskori felhasználására. Ne felejtse el, hogy a minősített orvosi költségek elosztása nem adóköteles, ezért a pénzt kizárólag ezekre a kiadásokra kívánja felhasználni, ha lehetséges. Nincs szükség minimális elosztásra, így a befektetett pénzt megtarthatja, amíg szüksége van rá.
Ilyen módon a HSA ténylegesen megegyezik a 401 (k) vagy bármilyen más nyugdíjszámlával, egyetlen fő különbséggel: Nincs szükség arra, hogy a pénzt 70½ éves korban kezdje el. Tehát nem kell aggódnia, hogy túl sok pénzt takarít meg a HSA-ban, és hogy nem képes mindezt hatékonyan felhasználni .
Az időzités minden
Azzal, hogy a lehető leghosszabb ideig várakozik a HSA eszközeinek elköltésére, maximalizálja a potenciális befektetési megtérülést, és annyi pénzt ad magának, amennyire csak lehet. A disztribúciók figyelembevételekor a piac ingadozásait is figyelembe kell venni, ugyanúgy, mint a befektetési számláról történő disztribúciók figyelembevételekor. Nyilvánvalóan el akarja kerülni a beruházások veszteséges értékesítését az orvosi költségek fedezésére.
Válasszon kedvezményezettet
A HSA megnyitásakor felkérést kell kapniuk egy kedvezményezett kijelölésére, akinek a számlán még mindig maradó pénzeszközöknek halálakor kell fizetniük. Ha házas vagy, akkor a legjobbat választhatja a házastársa, mert adómentesen örökölhetik az egyenleget. (Mint minden kedvezményezettel történő befektetés esetén, időről időre felül kell vizsgálnia a megjelöléseit, mert a halál, válás vagy más életváltozások megváltoztathatják a döntéseidet.) Bárki, aki elhagyja a HSA-t, adó alá kerül a terv vásárán. piaci érték, amikor örökölnek. A terv adminisztrátorának lesz kedvezményezettjének kijelölési űrlapja, amelyet kitölthet, hogy hivatalosan megadja a választását.
Fizessen egészségügyi nyugdíjakat nyugdíjkorban
A Fidelity Investments legfrissebb nyugdíj-egészségügyi ellátási költségfelmérése szerint egy olyan házaspár egészségügyi ellátásának költsége, amelyben a házastársak egyaránt 65 éves, egy nyugdíjba vonuláskor 280 000 dollár. Ez 2% -os növekedés 2017-hez képest. A HSA-ban elfoglalt pénzeszközök segíthetnek az ilyen növekvő költségekkel.
Minősített kifizetések, amelyekhez adómentes HSA-kivonást lehet végrehajtani, a következők:
- Irodai látogatásos befizetésekEgészségbiztosítási levonások Fogászati kiadásokLápolás (szemvizsgálatok és szemüvegek) Vényköteles gyógyszerek és inzulinMedicare díjakAz adókedvezményes hosszú távú gondozási biztosítási díj részeiFülhallgatók segédeszközeiHáztartási és fizikoterápiás számlákKerékkeretek és járókelőkRöntgen
A HSA egyenlegét felhasználhatja házon belüli ápolói ellátás, nyugdíjba vonuló közösségi életdíj, hosszú távú gondozási szolgáltatások, ápolási otthon díjai, valamint étkezések és szálláslehetőségek fizetésére is, amelyek szükségesek az otthonról történő egészségügyi ellátáshoz. A HSA-t olyan módosításokhoz is felhasználhatja, amelyek megkönnyítik otthona használatát az életkor előrehaladtával, például rámpák, fogórudak és korlátok.
Az egyik stratégia az lehet, hogy egyetlen évre összevonják a képzett egészségügyi költségeket, és megfizetik a HSA-t adómentes pénzeszközök kifizetésére, összehasonlítva más nyugdíjszámlákkal történő kivonással, amelyek adóköteles jövedelmet generálnának.
"A HSA pénzeszközeinek felhasználása az orvosi költségek és a hosszú távú gondozás biztosításának nyugdíjba vonulásakor nagy előnyt jelent a befektetők számára, tekintettel az adómentességre is az esetleges finanszírozásokra történő kivonások vonatkozásában" - mondja Hebner. "Más szóval, ez a leginkább költséghatékony. az ilyen költségek finanszírozásának módja, mivel ezek biztosítják a befektetők számára a legmagasabb adózás utáni értéket. "Ne feledje, hogy vannak korlátai annak is, hogy mennyit fizethet adómentesen a hosszú távú ápolás biztosításáért korától függően.
Töltse meg saját költségeit
A HSA nem követeli meg, hogy elosztást vegyen igénybe, hogy visszatérítse magát abban az évben, amikor egy adott gyógyászati kiadással jár. A legfontosabb korlátozás az, hogy a HSA egyenlegét nem lehet felhasználni a számla létrehozása előtt felmerült egészségügyi költségek megtérítésére.
Tehát őrizze meg az összes egészségügyi költséget, amelyet kifizetett a zsebéből, miután létrehozta a HSA-t. Ha későbbi éveiben több pénzt talál a HSA-ban, mint tudod, mit kell tennie, akkor a HSA egyenlegét felhasználhatja a korábbi kiadások megtérítésére.
Figyelmeztetések a HSA nyugdíjba vonulásáról
A leírt stratégiák a szövetségi adójogon alapulnak. A legtöbb állam a szövetségi adójogszabályokat követi, amikor a HSA-k vonatkoznak, de a tiéd nem. A 2019-es adóévtől a kaliforniai és a New Jersey-i adófizetési hozzájárulást kell fizetni. Még akkor is, ha olyan államban él, amely a HSA-t adóztatja, továbbra is megkapja a szövetségi adókedvezményeket.
E tervek adóztatása a jövőben megváltozhat akár állami, akár szövetségi szinten. A terveket akár teljes egészében meg is szüntethetjük, de ha ez megtörténik, valószínűleg a meglévő számlatulajdonosoknak vele együtt élünk, mint az Archer MSA-k esetében.
Alsó vonal
Az egészségmegtakarítási számlát, amely azon fogyasztók számára érhető el, akik magas levonhatóságot igénylő egészségügyi tervet választanak, nagyrészt nem vették figyelembe befektetési eszközként, ám a háromszoros adóelőnyével kiváló lehetőséget kínál az adófizetés nélküli megtakarításra, befektetésre és az elosztásokra.
A következő alkalommal, amikor az egészségbiztosítási tervet választja, vizsgálja meg közelebbről, hogy működhet-e Önnek egy nagymértékben levonható egészségügyi terv. Ha igen, nyisson meg egy HSA-t, és kezdje el a hozzájárulást, amint jogosult vagy rá. A hozzájárulások maximalizálásával, befektetésével és az egyenleg érintetlenül hagyásával a nyugdíjba vonulásig jelentősen kiegészítheti más nyugdíjba vonulási lehetőségeit.
Természetesen nem engedheti, hogy a megtakarítási farok háborítsák az orvosi kutyát. Nem javasolt a HSA-készletek felhalmozása, nem pedig az egészség megőrzése. Ha azonban pénzügyileg képes felhasználni az adózás utáni dollárt a jelenlegi egészségügyi költségeihez, miközben később megtakarítja az adózás előtti HSA dollárt, akkor valószínűleg örülni fog.
