Mi a minősített hosszú élettartamú járadék-szerződés (QLAC)?
A Minősített hosszú élettartamú járadék-szerződés (QLAC) egy halasztott járadék olyan fajtája, amelyet egy kvalifikált nyugdíjazási tervből vagy IRA-ból származó beruházással finanszíroznak. A QLAC-k garantált havi kifizetéseket nyújtanak haláláig, és védettek a tőzsdei visszaesésektől. Mindaddig, amíg a járadék megfelel a belső bevételi szolgálat (IRS) követelményeinek, mentesül a kötelező minimális elosztási (RMD) szabályok alól, amíg a kifizetések a meghatározott járadék kezdő dátuma után meg nem kezdődnek.
Kulcs elvihető
- A QLAC egy nyugdíjazási stratégia, amelyben a szükséges minimális eloszlások (RMD) egy részét egy meghatározott korig halasztják (a maximális határ 85). A biztosító vállalja a piaci és a kamatlábkockázatot.A jelenlegi szabályok szerint az egyén nyugdíj-megtakarítási számlájából vagy IRA-ból 25% -át vagy 135 000 USD-t (attól függően, hogy melyik a kevesebb) költi QLAC vásárlására. A QLAC fő előnye az adó halasztása. kíséri az RMD-ket.
Mi a járadék?
A képesített élettartamú járadék-szerződések megértése
Az egyik legnagyobb félelem, amelyet sok ember öregedésével elkísér a pénzével. Minősített élettartamú járadék-szerződések képezik az IRS-t e kérdés kezelésére. A QLAC olyan befektetési eszköz, amely garantálja, hogy a képesített nyugdíjazási tervben szereplő pénzeszközök, mint például a 401 (k), 403 (b) vagy az IRA, élettartamú jövedelemké váljanak anélkül, hogy megsértenék a 72 éves korúak számára előírt minimális elosztási szabályokat. hagyja, hogy a házastárs vagy valaki más közös járadékossá váljon, vagyis mindkét megnevezett személyre vonatkozzon, függetlenül attól, hogy mennyi ideig él (bizonyos feltételek mellett).
Valójában a QLAC-k hosszú élettartamú biztosításként működnek. Mint ilyenek, értékes eszközek a nyugdíjazás jövedelemtervezésében. A 2020-as hozzájárulási korlátok alatt az egyének 25% -át vagy 135 000 USD-t (attól függően, hogy melyik a kevesebb) költi nyugdíj-megtakarítási számláján vagy az IRA-n, hogy QLAC-t vásároljon egyetlen prémiumon keresztül. Minél tovább él az egyén, annál hosszabb ideig fizet a QLAC. A QLAC jövedelmét 85 éves korig el lehet halasztani.
Minősített élettartamú járadékszerződés és adók
A QLAC-k további előnye, hogy csökkentik az egyén által megkövetelt minimális elosztást, amelyre az IRA-k és a képesített nyugdíjazási tervek még akkor is vonatkoznak, ha az egyénnek nincs szüksége a pénzre. Ez segíthet abban, hogy egy nyugdíjas alacsonyabb adószintekben maradjon, ami további előnnyel jár, és segít elkerülni a magasabb Medicare-díjat. Amint a nyugdíjasok QLAC-jövedelme elkezdene folyni, növelheti adófizetési kötelezettségüket. Helyes kezelés esetén azonban bármely további adókötelezettség minimálisra csökkenthető, ha előbb más adóköteles nyugdíj-megtakarítási jövedelemforrásokat költenek el.
A QLAC-ok ígéretes előnye csak akkor érhető el, ha betartják az IRS által meghatározott szabályokat. Az éves elosztás a számla előző év végi értékén alapul.
Minősített élettartamú járadék szerződéses szempontok
Az egyik lehetőség a QLAC-k maximális kihasználásához a létrák létrája, azaz több kisebb szerződés vásárlása (például a 25 000 dolláros tartományban) több év alatt. Egy ilyen stratégia olyan, mint a dollárköltség átlagolása, ami értelmes, mivel a járadékköltségek a kamatlábak mellett ingadozhatnak.
A QLAC vásárlóinak gyakran lehetőséget adnak arra, hogy megélhetési költségeket igazítsanak a szerződésükhöz, amely indexálja a járadékot az inflációval szemben. Ennek eldöntése a várható élettartamtól függ, mivel a megélhetési költségek csökkentik a QLAC kezdeti kifizetését.
A QLAC vásárlásának legnagyobb kockázata a kibocsátó társaság pénzügyi ereje. Ha csődbe kerülnek, a QLAC nem biztos, hogy végrehajtható. A QLAC vásárlóinak fontolóra kell venniük, hogy egynél többet vásároljanak különböző kibocsátóktól, hogy korlátozzák a kockázatot.
Példa a QLAC-ra
Vegyük Shahanát, aki 67 éves, és három év múlva nyugdíjba vonul. Szeretne megtakarítani az adókötelezettségeit RMD-jétől. A jelenlegi nyugdíjszámla-egyenlege alapján havonta 7000 USD-t fog kapni IRA-számlájáról, miután eléri a 70, 5 éves korát.
De Shahánának más tervei vannak. Befektetéseket végzett egyéb eszközökbe, például részvényekbe, kötvényekbe és ingatlanba, amelyeknek nyugdíjba vonulás utáni jövedelemforrást kell biztosítaniuk számára. Ezen túlmenően részmunkaidős konzultációt tervez annak érdekében, hogy naprakész maradjon a területén és extra pénzt keressen. Mindent összevetve azt várja el, hogy a nyugdíjazást követően kényelmes és nem pazar életmódot kövessen.
Öregségének megfelelő előkészítése érdekében 100 000 dollárt fektet be egy egyetlen prémium QLAC számlájára az IRA megtakarítási számlájáról, amelyet 85 éves koráig szeretne kivonni. Ez az RMD visszavonási dátumát 18 évvel késlelteti, de ez 10 000 dollárt eredményez a begyűjtött összeg.
