Mi az átvételi akarat?
Az átruházási végrendelet olyan jogi dokumentum, amely biztosítja, hogy az egyén fennmaradó eszközei haláluk után automatikusan átkerülnek egy korábban létrehozott vagyonkezelőbe.
Hogyan működik az átadás?
Az átruházás egy bizalommal együtt működik. Az ingatlantervezés során a vagyonkezelői alapok biztosítják az örökölési folyamat elkerülését, amikor vagyonátadást adnak az adományozó halála után. Amikor eljön az ideje egy birtok rendezéséhez, a vagyonkezelőbe finanszírozott eszközöket elosztják a kedvezményezetteknek az adományozó utasításai szerint. Az átruházási eszköz fedezi azokat az eszközöket, amelyeket a megbízó a halál időpontjában még nem finanszírozott a vagyonkezelőbe. A végrendeletről szóló kifejezett utasítások hiányában a fennmaradó vagyonra inkább az öröklési törvények vonatkoznak, ahogyan azt az illetékes bíróság meghatározza, amelyben az egyén meghalt.
Az átruházási végrendelet akadályt jelent azokkal a kérdésekkel szemben, amelyek akadályozhatják az élő bizalom zökkenőmentes működését. Biztosítják, hogy minden olyan eszköz, amelyet egy adományozó elmulasztott hozzáadni egy vagyonhoz, akár véletlenül, akár szándékosan, a végrendelet végrehajtása után a vagyonba kerül. A végrendelet további védelmet is nyújthat a vagyonkezeléssel kapcsolatos jogi kérdésekkel szemben azzal, hogy előírja, hogy a vagyonkezelésre szánt eszközöket el kell osztani a vagyonkezelők kedvezményezettjeinek, ha érvénytelenné válnak, vagy pedig nem fedezett vagyonkezelés esetén jogilag bonyolult vagy lehetetlenné válik. az alap az adományozó halálakor.
Visszavonható és visszavonhatatlan alapok
Az ingatlantervek általában párosítják az átruházási szándékokat élő vagyonkezelőkkel, amelyek megkövetelik, hogy a megbízók vagyonát haláluk előtt átadják számukra. A legtöbb kisebb birtok visszavonható élő vagyonkezelő alapokat használ, amelyek lehetővé teszik a megbízóik számára, hogy ellenőrizzék az vagyonkezelő vagyonát, amíg el nem vesznek. A nagyobb birtokok néha visszavonhatatlan vagyonokat használnak a kedvezményezettek adóterheinek csökkentésére, különösen akkor, ha ingatlanadó alá kerülnek. Miután a megbízó eszközöket visszavonhatatlan vagyonra ruházta át, az eszközök teljes mértékben a vagyonkezelők ellenőrzése alatt állnak. Az átruházási végrendelet mindkét típusú bizalommal működik.
Pour-Over Will példa
Tegyük fel, hogy egy idős házaspár el akarja osztani a birtokát gyermekei és unokái számára. Annak érdekében, hogy minimálisra csökkentsék a több bizonyítékokat érintő törvényes zavarokat, amelyeket az egyedi akaratuk megfogalmazása vált ki, úgy döntöttek, hogy létrehoznak egy élő, visszavonható bizalmat, amelybe eszközöket ruházhatják át. A bizalom mellett mindkettő átruházási végrendeletet készít, amely a fennmaradó vagyont irányítja, és halálukkor hozzáadódik a bizalomhoz. Amikor a férj meghal, az autója, amelyet a pár csak a nevében nevez el, végül simán beleáramlik a bizalomba. A feleség továbbra is megbízottként jár el, így továbbra is úgy használhatja az autót, mintha azt nevezték volna neki, annak ellenére, hogy annak címe átkerül a vagyonkezelőbe. A feleség halála után minden vagyon, amely a nevében maradt, szintén átruházásra kerül a vagyonkezelőbe. A megnevezett utódkezelő ezt követően kezeli vagy osztja el az eszközöket a vagyonkezelés feltételei szerint.
