Mi a nyereség?
A nyereség egy eszköz vagy ingatlan értékének növekedése. Nyereség akkor keletkezik, ha az eszköz eladási ára magasabb, mint az eredeti vételár. A nyereség bármikor megtörténhet az eszköz élettartama alatt. Ha egy befektető 15 dollárért vásárolt részvényt birtokol, és a piac most 20 dollárba kerül, akkor a befektetõ öt dollár nyereség mellett ül. Ennek ellenére a nyereség csak akkor számít, ha az eszközt eladják, és a nyereséget profitként realizálják. Az eszköz sok nem realizált nyereséget és veszteséget láthat a vétel és eladás között, mivel a piac folyamatosan újraértékeli az eszközök értékét.
A nyereség megértése
A bruttó nyereség az eladási ár és a vételár közötti pozitív különbségre utal. A nettó nyereség figyelembe veszi a tranzakciós költségeket és az egyéb költségeket. A nyereség megvalósulhat vagy nem realizálódhat. A realizált nyereség az az eredmény, amelyet akkor kapnak, amikor az eszközt eladják, és a nem realizált nyereség, más néven papírnyereség, a vásárlás óta növekszik, míg az eszköz továbbra is a vevő tulajdonában van. A nyereség másik fontos különbsége az, ha adóztatottak vagy nem adókötelesek, mivel az adók nagy hatással lehetnek arra, hogy a haszon ténylegesen mekkora része kerül a befektető zsebébe.
Kulcs elvihető
- A nyereség az a pozitív különbség, amit az eszközért fizet, és miért eladta. Ha a különbség negatív, ez veszteség. Az befektetők akkor beszélhetnek nyereségekről, amikor egy eszköz piaci ára meghaladja a fizetett vételárat, de a nem realizált nyereség sokszor előfordulhat, hogy az eszköz eladása megtörténik. Ha értéknövekedést értékesítenek, azt mondják, hogy egy befektető realizálta a nyereséget - vagy egyszerűbben fogalmazva - nyereséget ért el.
Nyereségek és adók
A legtöbb jogrendben a realizált nyereségeket tőkenyereség-adó terheli. A hagyományos eszközök mellett a tőkenyereség-adó alkalmazható az alternatív eszközök, például az érmék, a műalkotások és a borgyűjtemények nyereségére is. A tőkenyereség-adó az eszköz típusától, a személyi jövedelemadó mértékétől és az eszköz tarthatóságának időtartamától függ. A tőkenyereséget általában ellensúlyozhatja a tőke veszteség. Például, ha egy befektető 50 000 dolláros tőkenyereséget realizált az A részvényben, és 30 000 dolláros tőke veszteséget realizált a B részvényben, akkor csak 20 000 dollár (50 000 - 30 000 dollár) nettó tőkenyereség után kell adót fizetnie.
Ha azonban a nyereség nem adóköteles számlán - például egyéni nyugdíjazási számlán az Egyesült Államokban vagy egy nyugdíj-megtakarítási terv Kanadában - halmozódik fel, a nyereséget nem adóztatják.
Adózási szempontból a bruttó nyereség helyett a nettó realizált nyereséget veszik figyelembe. Az adóköteles számlán történő részvényügylet esetében az adóköteles nyereség az eladási ár és a vételár közötti különbség, a bróker jutalékok figyelembevétele után.
Íme egy példa az adóköteles nyereség működésére:
- Jennifer 5000 részvényt vásárol 25 dollárral = 125 000 dollárral; Jennifer 5000 részvényt árul 35 dollárral = 175 000 dollárral; Jennifer jutaléka 200 dollár. Jennifer adóköteles nyeresége 49 800 dollár (175 000 dollár - 125 000 dollár - 200 dollár).
Összetett nyereség
A legendás befektető, Warren Buffet a gazdagság felhalmozódásának egyik kulcsfontosságú tényezője az összetett nyereség. Az alapfogalom az, hogy a nyereség növeli a meglévő jövedelmet. Például, ha 10 000 USD-t fektetnek be egy részvénybe, és évente 10% -ot nyernek, akkor 1000 $ -ot generál. A következő évben elért további 10% -os hozam után a beruházás 1100 dollárt generál (11 000 dollár x 10% nyereséget), a 10 éves% -os nyereség harmadik éve után pedig a befektetés 1210 dollárt (12 100 dollár x 10% nyereséget) eredményez. Azok a befektetők, akik fiatalkorban kezdik össze a nyereségeket, időt állnak az oldalukra, hogy jelentős vagyont teremtsenek.
