Veszteségi arány vs. kombinált arány: Áttekintés
A veszteséghányadot és a kombinált mutatót a biztosítótársaság jövedelmezőségének mérésére használják. A veszteségráta a bekövetkezett veszteségeket az összes begyűjtött biztosítási díjhoz viszonyítva méri, míg az összevont arány a felmerült veszteségeket és költségeket a teljes behajtott díjhoz viszonyítva.
A veszteség aránya
A kárhányadot úgy számítják, hogy a teljes elszenvedett veszteséget elosztják az összes beszedett biztosítási díjjal. Minél alacsonyabb az arány, annál jövedelmezőbb a biztosítótársaság, és fordítva. Ha a veszteséghányad meghaladja az 1-et vagy 100 százalékot, akkor a biztosítótársaság veszteséges és pénzügyi helyzetben lehet, mert többet fizet ki követelésekben, mint amennyit díjakban kap. Tegyük fel például, hogy az ABC biztosítótársaság elszenvedett veszteségei vagy kifizetett igényei 5 millió dollár, a befizetett díjak pedig 3 millió dollár. A veszteségarány 1, 67 vagy 167 százalék; ezért a társaság pénzügyi helyzetében rossz és veszteséges, mert többet fizet kifizetésekben, mint bevételt.
Azok a vállalkozások, amelyek kereskedelmi ingatlan- és felelősségpolitikával rendelkeznek, várhatóan egy bizonyos szint feletti veszteségi mutatót tartanak fenn. Ellenkező esetben a biztosítótól díjakat lehet emelni és törölni kell őket. Vegyünk például egy kis kereskedelemben használt használt berendezést, aki 20 000 dollárt fizet éves díjakban a készletük biztosítása érdekében. A heves vihar 25 000 dollár kárt okoz, amelyért az üzleti tulajdonos igényt nyújt be. A biztosított egyéves veszteségaránya 25 000 dollár / 20 000 dollár, vagyis 125 százalék lesz.
Annak érdekében, hogy megbizonyosodjon arról, hogy milyen díjnövelés indokolt, a fuvarozók áttekinthetik az elmúlt öt év kár- és veszteségrátáját. Ha a biztosítottnak nagyon rövid ideje van a biztosítónál, a társaság dönthet úgy, hogy a kereskedelmi berendezés-kereskedő elfogadhatatlan jövőbeli kockázatot jelent. Ebben a helyzetben a fuvarozó dönthet úgy, hogy nem újítja meg a kötvényt.
Kombinált arány
A kombinált arány a biztosítótársaságból kifolyó pénzt osztalék, költség és veszteség formájában méri. A veszteségek jelzik a biztosító fegyelmét a biztosítási kötvényekben.
A kombinált arányt általában százalékban fejezik ki. A 100 százalék alatti hányad azt jelzi, hogy a társaság kockázatvállalási kockázatot szerez, míg a 100 százalék feletti hányad azt jelenti, hogy több pénzt fizet ki olyan követelésekben, amelyeket díjakból kap. Még ha az együttes mutató is meghaladja a 100 százalékot, egy vállalat potenciálisan továbbra is nyereséges lehet, mivel az arány nem tartalmazza a befektetési jövedelmet.
A kombinált hányadot úgy számolják, hogy összegzik a felmerült veszteségeket és költségeket, és elosztják az összeget az összes megszerzett díjjal.
Tegyük fel például, hogy az XYZ biztosítótársaság 7 millió dollár kártérítést fizet, 5 millió dollár költségeket visel, és az összegyűjtött díjakból származó bevétele összesen 60 millió dollár. Az XYZ társaság együttes aránya 0, 20, vagyis 20 százalék. Ezért a társaság jövedelmezőnek és jó pénzügyi helyzetben van.
A két mutató eltér, mivel a kombinált arány figyelembe veszi a költségeket, ellentétben a veszteség arányával. Ezért a biztosítási társaság jövedelmezőségének értékelésekor a két mutatót nem szabad összehasonlítani. (A kapcsolódó olvasáshoz lásd: „Hogyan számolhatom a kombinált arányt?”)
Kulcs elvihető
- A veszteséghányadot és a kombinált mutatót a biztosítótársaság jövedelmezőségének mérésére használják. A veszteségarány a bekövetkezett összes veszteséget a teljes begyűjtött biztosítási díjhoz viszonyítva méri. A kombinált hányados a felmerült veszteségeket és költségeket méri a befizetett díjak teljes összegéhez viszonyítva.
