A baleseti év tapasztalata megmutatja egy adott időszak alatt megszerzett díjakat és a felmerült veszteségeket. A baleseti év tapasztalatait általában tizenkét hónapon keresztül vizsgálják, amelyet baleseti évnek hívnak. Az expozíciós időszakot általában a naptári évre kell beállítani, és január 1-jén kezdődik.
A baleseti év tapasztalata alapján jelzik, hogy a biztosítási díjak ténylegesen fedezik-e a biztosító veszteségeit. A negatív statisztika azt mutatja, hogy a díjak nem voltak elegendőek a veszteségek fedezésére. A baleseti év tapasztalata általában magában foglalja a veszteségeket, amikor azok bekövetkeznek, nem pedig azok bejelentésekor. Ez magában foglalja az ugyanazon időszak alatt megszerzett díjakat is, függetlenül attól, hogy a biztosítási díjakat kötötték-e.
A baleseti év tapasztalatának lebontása
A baleseti év tapasztalatának két típusa számítható: naptári év tapasztalata és a szakpolitikai év tapasztalata.
A naptári év tapasztalata magában foglalja a naptári évben (általában január 1-jén kezdődő) elszenvedett veszteségeket és az ugyanazon időszak alatt megszerzett díjakat. A veszteségek magukban foglalják a felmerült, de nem bejelentett (IBNR) veszteségeket, valamint a veszteségtartalékok változásait.
A kötvényév tapasztalata magában foglalja az adott évben megújított vagy kötött kötvényekkel járó díjakat és veszteségeket. A kötvényekből származó veszteségeket (beleértve a veszteségtartalékokat) csak akkor veszik figyelembe, ha a kötvényeket megújítják vagy kötötték az év folyamán, és a díjakat csak akkor számolják el, ha azokat ugyanabban az idõben keresették meg. Az év során a számítást „fejlődőnek” tekintik, ami azt jelenti, hogy a számítást csak a veszteségek rendezése után lehet befejezni.
A két módszer közötti különbség az, hogy: A naptári év tapasztalatai egy adott év során bekövetkezett károk veszteségeire vonatkoznak (hangsúly a „veszteségre”); A szakpolitikai év tapasztalata azt vizsgálja, hogy egy adott politika - amely az év folyamán lép hatályba - hogyan van kitéve veszteségeknek (hangsúly a „kitettség”).
A biztosításmatematikumok a házirend-év adatait használják, mert megegyeznek a meghatározott házirendekkel szemben támasztott követelésekkel. Hátránya, hogy a biztosítók folyamatosan kötnek új kötvényeket, ami a naptári év végén kötött kötvények elemzését különbözteti meg. Ezek a politikák két naptári évre szólnak. A baleseti év tapasztalatainak kiszámításának legpontosabb módja az összes veszteség (a felmerült veszteségek plusz veszteségtartalékok) felosztása a megszerzett kitettséggel, amely a veszteségnek kitett biztosítási díjak összege egy adott időszakban. Mivel ez a módszer több időt vehet igénybe a kiszámításánál, a keresett díjakat a számlán megszerzett módszerrel lehet kiszámítani.
