Tartalomjegyzék
- Jövedelem és az ellátások adóztatása
- Adófizető konzol
- Hogyan csökkenthető a társadalombiztosítási adó
Mindenkinek be kell fizetnie a jövedelemre alkalmazandó társadalombiztosítási járulékokat, még a teljes nyugdíjkorhatár túllépése esetén is. A teljes nyugdíjkorhatár túlteljesítése a jövőben növelheti a társadalombiztosítási juttatásokat, mivel a társadalombiztosítási járulékokat továbbra is befizetik.
Kulcs elvihető
- Jövedelmétől függően a társadalombiztosítási jövedelmének egy részén fizethet jövedelemadót. 2020-ig a pároknak, akiknek együttes bejelentése a 32 000 és 44 000 USD közötti jövedelemmel együtt jár, adófizetést kell fizetniük juttatásaik legfeljebb 50% -áért. Ha az együttes jövedelem meghaladja a 44 000 dollárt, akkor az előnyeik legfeljebb 85% -át adóztatják. Egyedülállók esetében ezek a jövedelmi küszöbértékek 25% és 34 000 USD között vannak 50% -onként, és meghaladják a 34 000 dollárt 85% -on. Néhány állam szintén adóztat. a társadalombiztosítási jövedelmeket külön kell elvégezni az IRS-től.
Jövedelem és az ellátások adóztatása
A munka folytatása azonban csökkentheti a jelenlegi ellátások kifizetéseit, ha vannak ilyenek, az év folyamán a teljes nyugdíjkorhatár elérése mellett, a Szociális Biztonsági Igazgatóság korlátja szerint, amely évente változik.
Ha például a teljes nyugdíjkorhatárt júliusban érik el, akkor a január-július teljes jövedelemnek a határ alatt kell lennie, vagy a társadalombiztosítási juttatásokat minden koron túli jövedelem 3 dollárjával 1 dollárral kell csökkenteni, amely 2020-ra 48 600 dollár.
Ezt a pénzt a Társadalombiztosítási Igazgatóság birtokolja, és fokozatosan visszafizetik, miután az adófizető már nem dolgozik. A teljes nyugdíjkorhatár elérésének hónapja után elért jövedelemre nincs korlátozás, ha a jövedelem teljes összegét kifizetik.
Adófizető konzol
A társadalombiztosítási juttatások munkavégzés folyamán történő megszerzése azonban váratlan negatív következményekkel járhat, ha az adófizetőket magasabb adószintekbe ütközik. A legtöbb ember elfelejti, hogy a társadalombiztosítási juttatások bizonyos százaléka - akár 85% -ig - adóztatható, a bejelentési státusztól és az együttes jövedelmetől függően, ideértve a társadalombiztosítási juttatások felét is.
Egyes államok adófizetési kötelezettségeket is fizetnek. A társadalombiztosítási juttatások kifizetéséből adók visszatarthatók, ha kitölti az IRS W-4V űrlapot, vagy online önkéntes visszatartási kérelmet kér. Jelenleg 13 államban lehet, hogy a társadalombiztosítási juttatások állami szinten is adókötelesek lehetnek, legalább néhány kedvezményezettnek. Ha ezen államok egyikében él - Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, Új-Mexikó, Észak-Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont vagy Nyugat-Virginia - kérdezze meg a megfelelő állami adóügynökséget. A szövetségi adóhoz hasonlóan az ügynökségeknek a társadalombiztosítás adóztatása jövedelem és egyéb kritériumok szerint változik.
Hogyan csökkentsék a társadalombiztosítási adókat
Számos jogorvoslat érhető el azok számára, akik társadalombiztosítási juttatásaik után adóztattak. Talán a legkézenfekvőbb megoldás az ideiglenes jövedelem képletében alkalmazott kamat és osztalék csökkentése vagy megszüntetése. A fent bemutatott mindkét példában az adófizetők csökkentették volna társadalombiztosítási adójukat, ha nem rendelkeznének deklarálható beruházási bevételekkel más bevételeik mellett.
Ezért a megoldás lehet a bejelentendő befektetési jövedelem átalakítása adóhalasztott jövedelemre, például járadékból, amely nem jelenik meg az 1040-en, amíg visszavonják. Ha 200 000 dollár betéti igazolása van (CD-k), ami 3% -ot keres, ami 6000 dollárra fordul évente, amelyet ideiglenes jövedelemnek számítanak. De ugyanaz a járadékon belüli 200 000 dolláros növekedés, a kamattal visszailletve a járadékba, ténylegesen 0 dollár kamatot eredményezhet az ideiglenes jövedelem kiszámításakor.
Általában a járadékok adóköteles jövedelemgé válnak, ha felosztásként veszik figyelembe a számla típusától függően. Ezért gyakorlatilag minden olyan befektető, aki nem költi el a CD-ről vagy más adóköteles eszközből fizetett kamatot, részesülhet abban, ha eszközeinek legalább egy részét adóhalasztott befektetésbe vagy számlára helyezi át.
Egy másik lehetséges megoldás az lehet, hogy egyszerűen egy kicsit kevésbé dolgozik, különösen, ha az adókedvezmény küszöbén vagy annak közelében van. A fent felsorolt első példában, ha Jim adóköteles befektetéseit járadékba helyezné, és 1000 dollárral kevesebbet keresne, gyakorlatilag nem rendelkezne adóköteles jövedelemmel. A beruházások adóköteles számláról a hagyományos vagy a Roth IRA-ra történő áttérése szintén ugyanazt a célt fogja elérni, feltéve, hogy a finanszírozási korlátokat nem túllépik.
Advisor Insight
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, MA
Mindaddig, amíg dolgozik és jövedelmet keres, akár önálló vállalkozóként, akár munkáltatóként, akkor Önnek járulnia kell a társadalombiztosításhoz.
Az, hogy fizetnie kell-e adókat a társadalombiztosítási juttatásokról, az azonban a módosított kiigazított bruttó jövedelemtől (MAGI) függ. Ha a MAGI-ja meghaladja a bejelentési státusz egy bizonyos küszöbét (pl. Egyedülálló vagy házas együtt benyújtás esetén), akkor az Ön juttatása adóköteles. Az adófizetők társadalombiztosítási juttatásainak 85% -a adóköteles.
