Mi a nettó kamatbevétel?
A nettó kamatbevétel olyan pénzügyi teljesítménymutató, amely tükrözi a bank kamatozó eszközeiből származó bevétel és a kamatozó kötelezettségeinek befizetésével kapcsolatos kiadások közötti különbséget. Egy tipikus bank eszköze mindenféle személyi és kereskedelmi kölcsön, jelzálog és értékpapír. A kötelezettségek kamatozó ügyfélbetétek. A betéteknél fizetett kamathoz képest az eszközöknél megszerzett kamatból származó többletbevétel a nettó kamatbevétel.
A nettó kamatbevétel megértése
Egyes bankok nettó kamatbevétele érzékenyebb a kamatlábak változására, mint mások. Ez számos tényezőtől függően változhat, például a megtartott eszközök és kötelezettségek típusától, valamint attól, hogy ezeknek az eszközöknek és kötelezettségeknek fix kamatlába vagy változó kamatlába van-e. A változó kamatozású eszközökkel és kötelezettségekkel rendelkező bankok érzékenyebben reagálnak a kamatlábak változására, mint a rögzített kamatozású eszközökkel és kötelezettségekkel szemben.
A bank számára kamatot kereső eszközök típusa nagyban változhat a jelzálogkölcsönöktől az automatikus kölcsönökig, a személyi kölcsönökig és a kereskedelmi ingatlan kölcsönökig. Ez végső soron befolyásolja azt a kamatlábat, amelyet a bank az eszközöknél keres, és az ebből származó nettó kamatbevételeket a betéteseknek fizetett kamat kivonása után. Ezenkívül az azonos típusú kölcsönök fix kamatlábakat vagy változó kamatlábakat is tartalmazhatnak. Ez leggyakrabban a jelzálogkölcsönöknél fordul elő, mivel a bankok fix kamatú és állítható kamatú jelzálogkölcsönöket kínálnak.
A hitelportfólió minősége szintén befolyásolja a nettó kamatbevételeket, mivel olyan körülmények között, mint a romló gazdaság és a munkahelyek elvesztése, a hitelfelvevők fizetésképtelenségét okozhatják, és ennek eredményeként csökkenthetik a bank nettó kamatbevételét.
Példa a nettó kamatbevételre
Ha egy bank 1 milliárd dolláros hitelportfólióval rendelkezik, átlagosan 5% -os kamatot keresve, akkor a bank kamatbevétele 50 millió dollár lesz. Felelősség oldalról, ha a bank 1, 2 milliárd dollár összegű ügyfélbetéteket fizet 2% -os kamatot keresve, akkor kamatköltsége 24 millió dollár lesz. A bank 26 millió dollár nettó kamatbevételt generál (50 millió dollár kamatbevétel, mínusz 24 millió kamatkiadás).
Különleges megfontolások
Egy bank több kamatot szerezhet eszközeiből, mint amennyit fizet a kötelezettségeire, de ez nem feltétlenül jelenti azt, hogy a bank jövedelmező. A bankok, mint más vállalkozások, további költségekkel járnak, például bérleti díjak, közművek, munkavállalói bérek és vezetői fizetések. Miután ezeket a költségeket levontuk a nettó kamatbevételektől, az alsó sor negatív lehet. Ennek ellenére a bankoknak is lehetnek további bevételi források a hitelek kamatai mellett, például a befektetési banki díjak vagy a befektetési tanácsadási szolgáltatások. A befektetőknek a bank jövedelmezőségének értékelésekor a nettó kamatbevétel mellett figyelembe kell venniük a járulékos bevételi forrásokat és a költségeket.
