Ha a hagyományos 401 (k) paraméter tartása közben állást költözött, akkor valószínűleg ismeri ezen átfogó nyugdíjszámlák átváltási lehetőségeit. Lehet, hogy kevésbé biztos benne a lehetőségeiben, ha elhagy egy olyan munkáltatót, melyben Roth 401 (k) van, a hagyományos 401 (k) újabb és kevésbé elterjedt unokatestvére.
A számlák közötti fő különbség az, hogy a hagyományos 401 (k) -et adózás előtti dollárral finanszírozzák, ahol Roth hozzájárulása adózás utáni dollárban történik, ami nem eredményez adót a későbbi minősített kivonás miatt.
Ha a munkája forog kockán, vagy karrierlehetőséget tervez, íme az azoknak a lépéseknek a lecsökkentése, amelyeket a Roth 401 (k) számlájával elvégezhet a munkáltatóváltáskor.
Kulcs elvihető
- A Roth 401 (k) átvihető egy új vagy meglévő Roth IRA-ba vagy Roth 401 (k) -be. Általános szabály, hogy a Roth IRA-ba történő átutalás a legkívánatosabb, mivel ez megkönnyíti a befektetési lehetőségek szélesebb körét. ha a pénzt egy meglévő Roth IRA számlára kívánja áthelyezni, ha van ilyen, a minősített elosztásokat szabályozó ötéves szabály miatt.Ha azt tervezi, hogy hamarosan visszavonja az átutalt pénzeszközöket, akkor egy másik Roth 401 (k) -re történő áthelyezés kedvezőbb lehet. adókezelés.
Az átváltási lehetőségek
Leginkább a Roth 401 (k) választása a hagyományos 401 (k) választását követi, de az átutalásoknak a rendelkezésre álló számlák Roth verzióira kell esniük: Ha úgy dönt, hogy a pénzeszközöket egy IRA-ra továbbítja, akkor a a Roth 401 (k) forrásait át kell utalni a Roth IRA-ba. Ha új munkáltatója rendelkezik Roth 401 (k) opcióval, és lehetővé teszi az átcsoportosítást, akkor is képesnek kell lennie a "régi" Roth 401 (k) gördítésére az "új" Roth 401 (k) -be.
A Roth 401 (k) -re történő átvezetés egy Roth IRA-ba általában optimális, főleg azért, mert az IRA-n belüli befektetési lehetőségek általában szélesebbek és jobbak, mint a 401 (k) -es tervnél. "Gyakran előfordul, hogy az egyes IRA-számláknál több lehetőség van, mint egy 401 (k) -nél" - mondta Carlos Dias Jr, a vagyonkezelő, az Excel Tax & Wealth Group, a Mary-tó, Fla. - A letétkezelőtől függően, néha a lehetőségeid is vannak. a 401 (k) pontban a befektetési alapokra vagy néhány különféle ETF-re korlátozódnak, szemben a sokféle választásba való befektetéssel."
Ne feledje azonban, hogy a 401 (k) -ben szereplő alapok sokkal jobban védettek sok jogi ítélettel szemben. Ennek oka lehet az új munkáltató-401 (k) opció választása.
A Roth IRA vagy egy másik Roth 401 (k) elemre történő átváltás legjobb módja a vagyonkezelőtől a megbízottig. Ez biztosítja a zökkenőmentes tranzakciót, amelyet az IRS-nek később nem kellene megtámadnia abban, hogy a teljes összeget, vagy időben megtörtént-e.
Ha azonban úgy dönt, hogy a pénzeszközöket Önnek küldi el, nem pedig közvetlenül az új megbízottnak, akkor a teljes kifizetést a kézhezvételtől számított 60 napon belül átadhatja a Roth IRA-nak. Ha ezt az utat választja, a fizető vagyonkezelőnek általában meg kell tartania a számlaegyenleg 20% -át az adókra.
Ismerje meg a Roth 401 (k) átváltási szabályokat
Disztribúciók a meghosszabbított Roth-ról
Noha általában nem tanácsos a nyugdíjalapokat igénybe venni, mielőtt elhagynák a munkaerőt, szűk időkben a nemkívánatos lehet az egyetlen lehetőség. Ha a pénzátutaláskor vagy hamarosan utána pénzt kell kivonnia a Roth-ról, akkor vegye figyelembe, hogy az ilyen kifizetések ütemezési szabályai különböznek a hagyományos IRA-kétól és a 401 (k) s-tól. Ezen követelmények némelyike vonatkozhat Roth-okra is, amelyeket nyugdíjkorhatár elérésekor vagy annak közelében felújítanak.
Pontosabban, ha a befizetéseket ebből a számlából adók vagy büntetések nélkül kell elvégezni, akkor a felosztásnak "képesítettnek" kell lennie. Ehhez meg kell felelnie az ismert ötéves szabálynak. Az örökölt nyugdíjszámlákra is alkalmazva ez a szabály megköveteli, hogy az alapok öt évig érintetlenül maradjanak a számlán az adók és büntetések elkerülése vagy legalábbis minimalizálása érdekében. (Noha ez viszonylag egyszerűnek tűnik, az ötéves szabály valójában meglehetősen trükkös, ezért ajánlott körültekintően mérlegelni, hogy miként alkalmazható az Ön helyzetére - és talán egy jó adóügyi tanácsadóra.)
A Roth 401 (k) egy Roth IRA-ba gördült
A Roth IRA hozzájárulása bármikor, adó- és büntetéstől mentes, életkorától függetlenül visszavonható. A jövedelem felosztásának szabályai azonban eltérőek. A Roth IRA minősített disztribúciója megfelel az ötéves szabálynak, és 59½ éves kor, halál után, illetve fogyatékosság vagy először házvásárlás eredményeként történik. Ezek a minősített disztribúciók nem tartalmaznak adókat és büntetéseket.
Ha ezek a feltételek nem teljesülnek, a számláról történő kivonásra szelektív jövedelemadó és büntetés vonatkozik. "Ha nem minősített elosztást hajt végre, akkor a jövedelemadót csak a járulékai után fizeti ki, de a teljes összegre 10% -os büntetést kell kiszabni" - mondta Mark Hebner, az Index Fund Advisors, Inc. alapítója és elnöke.., Irvine, Kalifornia, és az "Index Alapok: A 12 lépésből álló helyreállítási program aktív befektetők számára" szerzője.
Mint az alábbiakban kifejtjük, egy másik ilyen számlára bevitt Roth 401 (k) alapból származó pénzeszközök kedvező bánásmódban részesülnek az ötéves tartási időszak tekintetében. Ugyanez a bánásmód sajnos nem vonatkozik egy új Roth IRA-ra átvitt Roth 401 (k) időzítésére. Másrészt, ha már van Roth IRA-számlája, akkor a számla tartási periódusa az összes alapjára vonatkozik, ideértve azokat is, amelyeket a Roth 401 (k) számláról hajtottak végre.
E hatás szemléltetése céljából tegyük fel, hogy Roth IRA-ját 2010-ben nyitották meg. 2016-2019-ben dolgozott a munkaadónál, majd engedték el, vagy kiléptek. Mivel a Roth IRA, amelybe az alapokat forgatja, több mint öt éve létezik, a Roth IRA-ba gördített teljes disztribúció megfelel a minősített disztribúciók ötéves szabályának.
Másrészt, ha nem volt meglévő Roth IRA, és az átváltás céljából létre kellett hoznia egyet, akkor az ötéves időszak abban az évben kezdődik, amikor a Roth IRA megnyílt, függetlenül attól, hogy mennyi ideig járult hozzá a Roth-hoz 401 (k).
Ezért fontolóra kell venni ezen nyugdíjalapok szükségességét, mielőtt a pénzt a Roth 401 (k) pontból a Roth IRA-ba áramlik. Különösen ez a helyzet abban az esetben, ha még nem létezik Roth IRA, mivel ebben az esetben az ötéves tartási időszak újból kezdődik.
A Roth 401 (k) egy másik Roth 401 (k) -be gördült
Néhány alapvető feltételt azonban alkalmazni kell. Ha úgy dönt, hogy a pénzeszközöket átadja a régi Roth 401 (k) -ről az új Roth 401 (k) -re megbízott-megbízott átutalás útján (más néven közvetlen átváltásnak is nevezik), akkor az évek hányszor voltak az alapok a régi A tervet a minősített disztribúciók esetében figyelembe kell venni az ötéves időszakban. Az előző munkáltatónak azonban fel kell vennie a kapcsolatot az új munkáltatóval az átváltandó munkavállalói hozzájárulások összegével kapcsolatban, és meg kell erősítenie a befizetés első évét.
Azt is meg kell jegyezni, hogy az átváltásnak általában teljesnek kell lennie annak érdekében, hogy az új alapok élvezhessék a régi Roth 401 (k) pontból származó időszak átvitelét. Ha egy alkalmazott csak részleges átváltást hajtott végre az új Roth 401 (k) -re, az ötéves időszak újra kezdődik. Vagyis nem kap hitelt annyi ideig, amíg a pénzeszközök a régi Roth 401 (k) -ben voltak.
Mielőtt döntést hozna, beszéljen adó- vagy pénzügyi tanácsadójával arról, hogy mi lehet a legmegfelelőbb. Az egyik lehetőség lehet a Roth 401 (k) elhagyása az előző munkáltató tervében, a körülményektől és a terv szabályaitól függően.
Alsó vonal
A Roth 401 (k) gördülő szabályai nagyon bonyolultak. Győződjön meg arról, hogy alaposan megvizsgálta az adókat és az egyéb következményeket, mielőtt eldöntené, hogyan kell kezelni ezeket az alapokat, miután elhagyta a társaságot, amelynek tervében ezeket az alapokat tartották. Ez rosszul költséges lehet.
