Tartalomjegyzék
- Elavult megnevezések megváltoztatása
- Alapértelmezett kedvezményezettek
- Testreszabott megnevezések
- Bizalom kedvezményezettek
Nemrégiben ellenőrizte, hogy kit nevezte el a nyugdíjalapjának örökölésére? Ha nem, akkor előfordulhat, hogy a kijelölt kedvezményezett nem az, akinek, vagy úgy gondolja, hogy legyen.
Bár sokan gondoskodunk arról, hogy más fontos dokumentumokat, például a végrendeleteket, rendszeresen frissítsük, hajlamosak vagyunk elfelejteni az IRA-nkon és a 401 (k) számlánkon szereplő megjelöléseket.
Könnyen figyelmen kívül hagyhatók: Végül is kitöltött egy nevet, amikor korábban létrehozta a fiókot, és azóta nem kellett megnéznie a regisztrációs papírokat.
De annak biztosítása érdekében, hogy kívánságait követik-e az utazás után - és hogy megmentsék a túlélőket a jogi küzdelem okozta traumák és költségek miatt - rendszeresen ellenőrizze ezeket a kijelöléseket, és tartsa naprakészen a kedvezményezetteket.
Kulcs elvihető
- Az öregségi nyugdíj kedvezményezettjei meghatározzák az óriási akaratot és a bizalmi irányelveket, ezért ezeket rendszeresen ellenőrizni és frissíteni kell. A hivatalos megbízókat azonnal felül kell vizsgálni olyan jelentős események után, mint a házasság vagy válás, a házastárs halála, vagy a gyermek örökbefogadása vagy születése..Ha többféle módon testreszabhatja a kedvezményezett jelöléseit.
Elavult kedvezményezetti megnevezések megváltoztatása
Hogyan lehet figyelmen kívül hagyni a nyugdíjszámlákat? Néha ez csak az élet - elvégre, ha nemrégiben született második gyermeke, akkor az első gondolatod valószínűleg nem lesz: "Fel kell vennem őt az IRA kedvezményezettek listájába, különben nagy testvére örökölni fogja összes."
De az emberek gyakran nem is veszik észre, hogy a nyugdíjszámlák megnevezése a saját külön dolog. Az állami törvények eltérőek, de általában ezekre a számlákra nem az ön akarata vagy a vagyonkezelés szabályai vonatkoznak (kivéve, ha megnevezi a bizalmat a kedvezményezettnek; részletesebben az alábbiakban).
Sok bírósági csata lezajlott azért, mert egy személy azt fogja mondani, hogy: "Szeretném, ha az IRA-t egyenlően osztanák meg a három gyermekem között", de ezek közül csak az egyiket nevezik kedvezményezettnek az IRA nyilvántartásaiban.
Általában a számlakezelő (a számlát vezetõ bróker vagy bank) és gyakran a törvény szemszögébõl is az IRA-ban történõ megjelölés más irányelveket eredményez.
E helyzetek elkerülése érdekében a családi állapot megváltozása után azonnal frissítse a kedvezményezett megnevezését, és rendszeresen ellenőrizze azt, hogy soha ne váljon elavulttá vagy helytelenné.
Szerencsére a kedvezményezett megváltoztatása nem nehéz. Visszavonhatja a meglévő kedvezményezettet, és új kedvezményezettet jelölhet ki a kedvezményezett megváltoztatására szolgáló űrlap benyújtásával. Ugyanígy vehet fel további kedvezményezetteket. A testreszabott kedvezményezett-jelöléseket is készítheti a „mi lenne, ha” helyzetek kezelésére.
Kérjen igazolást a kijelölés kézhezvételétől a nyugdíjszámla-kezelőtől, letétkezelőtől vagy rendszergazdától. A dokumentumok nem mindig érik el a címzetteket. A kedvezményezett kijelölések csak akkor tekinthetők ténylegesnek, ha a felelős fél (pl. Vagyonkezelő, letétkezelő vagy adminisztrátor) megkapta őket, mielőtt a számlatulajdonos meghalna.
Noha a birtok egy része, a nyugdíjazási számlákat általában az akarataid nem szabályozzák.
Alapértelmezett kedvezményezettek
A letétkezelők manapság nem engedik, hogy ez megtörténjen, de valószínű, hogy üresen hagyta a kedvezményezett megjelölését, amikor létrehozta a számlát. Ha nem dokumentálja a kedvezményezett megjelölését, akkor a kedvezményezettet szövetségi vagy állami törvények, vagy a nyugdíjazási számlákat irányító tervdokumentum határozhatja meg.
Minősített tervek, például nyereségrészesedési tervek, 401 k) és pénzvásárlási nyugdíjprogramok esetében a szövetségi rendeletek automatikusan a számlatulajdonos házastársát jelölik meg kedvezményezettként. Senki más nem nevezhető ki elsődleges kedvezményezettnek, kivéve ha a házastárs aláír egy dokumentumot, amely jóváhagyja a kijelölést, és azt notarálisan igazolja. Ha a nyugdíjszámla-tulajdonos nem házas, a birtok lehet alapértelmezett kedvezményezett.
Az IRA kezelését az állami jog határozza meg. Néhány államban, úgynevezett közösségi vagy házastársi államként, házastársi írásbeli hozzájárulásra van szükség, ha az IRA tulajdonosa nem házastársat, vagy házastársat nevez ki.
A következő államok megkövetelik az engedély jóváhagyását: Alaszka, Arizona, Kalifornia, Idaho, Louisiana, Nevada, Új-Mexikó, Texas, Washington és Wisconsin. Más államokban az IRA-terv alapértelmezett rendelkezése határozza meg a kedvezményezettet, ha nem a tervtulajdonos jelöli ki.
Az IRA-terv dokumentumai szintén nem teljesítik a kijelölést, ha a kijelölt kedvezményezett megelőzi az IRA tulajdonosát. Az alapértelmezett beállítások az IRA letétkezelői és megbízottjai között változnak.
Noha az alapértelmezett beállítások eltávolítják a fióktulajdonosok adminisztratív felelősségeit, lehet, hogy nem tükrözik preferenciájukat. Ezért a fióktulajdonosoknak ellenőrizniük kell a tervdokumentumot, és bizonyosodniuk kell arról, hogy gyakran frissítik a kedvezményezettjeiket.
Sok házastárs, elvárva, hogy egyikük megelőzi a másikot, nevezi egymást kijelölt kedvezményezettjeiknek. De mi van, ha tragikus módon mindkettő egyszerre hal meg - például egy repülőgép-balesetben?
Az egyidejű halál kérdésével az állami törvény foglalkozik, amely meghatározza, hogy az egyik házastárs meghalt. Ez a meghatározás kritikus, mivel azt diktálja, kinek az akarata vagy irányelvei szabályozzák a késõbbi hagyatékokat.
A megfelelő számladokumentáció, amely a jogutód kedvezményezetteit jelöli meg normál és enyhítő körülmények között, megakadályozza az ilyen helyzet kialakulását.
Fontolja meg a testreszabott jelölést
A legtöbb IRA-tervdokumentum alapértelmezett kedvezményezett lehetőségeket biztosít. Például, ha két személyt nevez ki kijelölt kedvezményezettjeként, és egy előre predikál téged, akkor az elhunyt kedvezményezetthöz tartozó részesedés automatikusan a fennmaradó kedvezményezettet illeti meg.
A testreszabott megjelöléssel kiválaszthatja, hogy az adott rész hogyan oszlik meg, ahelyett, hogy alapértelmezésben állna a fennmaradó kedvezményezett számára.
Például, ha az egyik kedvezményezett gyermekével rendelkezik, akkor kijelölheti azokat a gyermekeket, akik részesülnek az elsődleges kedvezményezett részesedésében, ha előtte átadja.
A testreszabott kedvezményezett-megjelölések megfogalmazásakor különféle lehetőségeket fedezhet fel annak meghatározására, amely megfelel az Ön igényeinek. A választott kedvezményezett megjelölés meghatározhatja, hogy választásaikat a következő generációra helyezik-e át.
Az alábbiakban bemutatunk néhány alapvető kedvezményezett-megjelölési mintát:
Per Stirpes megnevezés
Abban az esetben, ha az elsődleges kedvezményezett megelőzi Önt, a kedvezményezett általi megjelölés előírja, hogy az a részesedés, amelyet az adott személy megkapna, örököseinek jár.
Tegyük fel például, hogy nevezte meg két gyermekét, Maryt és Johnot, mint elsődleges kedvezményezetteket. Mary részesedése az eszközök 80% -a, míg John részesedése 20%. Ha Mary előrelel téged, részesedése halálakor az örökösökre kerül.
Az egy főre jutó jelölés
Az egy főre jutó kedvezményezett megjelölése azt is előírja, hogy elsődleges kedvezményezettjének részesedése az adott személy örököseire kerül. Az allokációkat azonban nem ugyanolyan módon kezelik, mint a keverékeken alapuló megjelölésnél. Ha az elsődleges kedvezményezett téged megelőz, akkor részesedése egyenlően oszlik meg utódjaik örökösei között.
Tegyük fel például, hogy Mary és John az előző példa szerint mindketten elődesek. Az eszközöket gyermekeik között egyenlően osztják el, annak ellenére, hogy a kedvezményezett megjelölés biztosítja Marynek az eszközök nagyobb részét.
Ha Marynek és Jánosnak mindkét gyermeke született, akkor minden gyermek 25% -os részesedést kap. (Ezzel szemben a per stirpes képlet szerint Mary gyermekei megosztják az IRA 80% -át, mindegyikük 40% -ot kap. John gyermekei pedig 20% -ot osztanak, mindegyiknek 10% -át.)
Bizalom kedvezményezettek
Különféle bizalmi lehetőségek közül lehet választani, köztük a minősített lejárható kamatot (QTIP) és a minősített belföldi bizalmat (QDOT).
Feltétlenül vizsgálja meg a választott kedvezményezettek adóügyi következményeit, például a házastársat vagy a házastársat, a jótékonysági szervezetet, a vagyonát vagy a vagyonkezelőt.
A megfelelő típusú bizalom megjelölése kedvezményezettként lehetővé teszi pénzügyi támogatást mind túlélő házastársa, mind korábbi házasságból származó gyermekek számára.
Annak biztosítása érdekében, hogy a házastárs elegendő legyen egy életre, néhány bizalmi rendelkezés korlátozza a túlélő házastárs hozzáférését az eszközökhöz. Ez hasznos lehet a kedvezményezettek számára, akik esetleg pénzügyi szempontból nem kifinomultak.
A vagyonkezelői alapok összetettek és szakértői segítséget igényelnek annak megállapításához, hogy azok ne okozzanak hátrányos adóügyi következményeket. Feltétlenül kérjen hozzá illetékes tanácsot egy vagyonkezelői és ingatlanügyvédtől, mielőtt bármilyen döntést hozna a testreszabott vagy a bizalmi kedvezményezettek megjelöléseivel kapcsolatban.
