Ha megközelíti a nyugdíjkorhatárt, de még nem áll készen arra, hogy a munkaerőt hátrahagyja, a halasztott nyugdíjba vonulási terv (DROP) lehet a válasz. Ezeket a terveket először az 1980-as években vezették be a közszektor munkáltatói; ma tűzoltóknak, rendőröknek és más típusú köztisztviselőknek kínálják őket.
A DROP kettős előnyöket kínál mind a munkaadók, mind a támogatható alkalmazottak számára. Olvassa tovább, hogy többet megtudjon ezeknek a terveknek a finomabb pontjairól és arról, hogy miért lehetnek megfelelő megoldások azoknak a munkavállalóknak, akiket érdekel a fokozatos nyugdíjba vonulás.
Hogyan működnek a halasztott nyugdíjazási lehetőségek tervei
A DROP első pillantásra bonyolultnak tűnhet, de nem túl bonyolult. Így működnek. Az a munkavállaló, aki egyébként jogosult lenne nyugdíjba vonulni, és elkezdené igénybe venni a juttatásokat a munkáltató meghatározott juttatási programjából, továbbra is dolgozik.
Ahelyett, hogy ezeket a további szolgálati éveket belefoglalnák a jövőbeli juttatások kiszámításába, a munkáltató egyösszegű pénzeszközt külön számlára helyez minden egyes évben, amikor a munkavállaló a munkahelyén marad. Ez a fiók akkor kamatot keres, mindaddig, amíg Ön továbbra is dolgozik. Amint ténylegesen nyugdíjba vonul, a számlán lévő pénzt kifizetik neked, kamatokkal együtt, függetlenül attól, amit a karrierje során felhalmozott a nyugdíjprogramjában.
Kulcs elvihető
- A munkáltatók szeretik a DROP-kat, mert lehetővé teszik az alkalmazott alkalmazottak számára, hogy hosszabb ideig dolgozzanak. A munkavállalók, mint a DROP-k, mert lehetővé teszik számukra, hogy a meghatározott juttatási programjaik maximalizálása után hozzáadhassák nyugdíjalapjukat.A munkavállalóknak különös figyelmet kell fordítaniuk arra, hogy a DROP-ban milyen alapok vannak kifizetésre kerültek a túlzott adózás elkerülése érdekében.
A pénzeszközök kifizetésének módja a terv felépítésétől függ. Például a floridai nyugdíjrendszer (FRS) nyugdíjprogramjának jogosult tagjai választhatják ki a kifizetést átalányösszegként, visszatérítést a floridai állam halasztott kompenzációs számlájára, vagy egyösszegű összeget és átadást kombinálva.
Fontos megjegyezni, hogy a DROP-k meghatározhat egy részvételi ablakot, amelyben regisztrálhatnak és előnyöket kaphatnak, amelyek a programtól függően változhatnak. Például a Louisiana állambeli alkalmazottaknak 60 napos bejelentkezési lehetősége van az első támogatható nyugdíjba lépési nap elérésekor. A tervbe vétel után maximum 36 hónapig vehetnek részt. Florida-ban összehasonlítva, az alkalmazottak legfeljebb öt évig maradhatnak a tervben.
Csak a tűzoltók, a rendőrök, a tanárok és az egyéb típusú köztisztviselők jogosultak a DROP-tervekre.
A DROP előnyeinek kiszámítása
A kompenzáció összege, amelyet a DROP-n keresztül kaphat, az éves átlagos fizetésen, az öv alatt töltött szolgálati éven belül, az eredményszemléletnél és a tervben való részvétel időtartamán alapul. Íme egy példa arra, hogy az előnyei hogyan számolhatók össze.
Tegyük fel, hogy 55 éves vagy, és az elmúlt 25 évben tanárként dolgozott, átlagos éves fizetése 40 000 dollár volt. Az Ön állami nyugdíjazási rendszere egy DROP-t kínál, amelynek éves felhalmozási ráta 2, 5%, és négyéves részvételi korlátot kínál. Ha ezt a 40 000 dollárt megszorozzuk a 2, 5% -os eredményszemlélettel, akkor ezt megszorozzuk 25 évvel, így 25 000 dollárt kapunk. Ha a teljes nyugdíjba vonulásától számított négy évig dolgozna, akkor az 10000 dollár lenne, mint a DROP-ban.
DROP előnye és hátránya
A DROP első számú előnye a munkaadók számára, hogy lehetővé teszi számukra, hogy hosszabb ideig dolgozzanak a munkavállalóknál. Az olyan területeken, mint a bűnüldözés és az oktatás, a munkaerő stabilitásának megőrzése határozott előnyt jelent.
Előnyök
-
Munkaadók: Tartsa tovább az alkalmazottakat hosszabb ideig, különösen olyan területeken, mint a bűnüldözés és az oktatás.
-
Munkavállalók: Folytassa a nyugdíjalapú megtakarítások növelését, különösen az élettartamú nyugdíjjuttatások maximális teljesítése után.
-
Alkalmazottak: Magasabb az eredményszemlélet, mint a meghatározott juttatási programnál.
Hátrányok
-
Alkalmazottak: Egyes terveknek rövid beiratkozási ablaka van; könnyű kihagyni azt az időszakot, amikor regisztrálhat.
-
Alkalmazottak: Az átalányösszeg bevonása magasabb adószintet eredményezhet abban az évben.
Több oka van annak, hogy a DROP-kat kedvezően tekintik a munkavállalók. Ha például már maximálisan kihasználta az előre meghatározott ellátási programból fizetendő életbeli ellátásait, akkor folytathatja a fészektojás hozzáadását a DROP segítségével. A halasztott nyugdíjazási opciós programból származó eredményszemlélet szintén jobb is lehet, mint amit a meghatározott juttatási program kínál.
Az egyik dolog, amelyre a munkavállalóknak figyelniük kell, az, hogy ezeket az ellátásokat hogyan fizetik ki, miután a tervben való részvételi időszakuk lejárt. Például, ha egyösszegű összeget fizet, ezeket az ellátásokat rendes jövedelemként adóztatják, ami esetleg magasabb adószintet önthet téged. A pénzeszközök egy másik minősített tervre történő átvitele lehetővé teheti a nagyobb adószámla elkerülését. Mielőtt mozog, mérlegelnie kell az összes lehetőséget.
Alsó vonal
A halasztott nyugdíjba vonulás lehetősége értékes forrás lehet azoknak a közszektorbeli alkalmazottaknak, akik a nyugdíjba vonulás előtt meg akarják erősíteni megtakarításaikat. Ha jogosult részt venni ezen tervek egyikében, mindenképp olvassa el figyelmesen a részleteket, hogy megbizonyosodjon arról, hogy a legtöbbet hozza-e ki belőle. A legfontosabb: előre megtervezni, hogy a DROP átalányösszegű kifizetése vagy átváltása hogyan befolyásolhatja adóügyi helyzetét.
