Az IRA rendszeres hozzájárulásait készpénzben vagy csekken kell befizetni. Értékpapír-hozzájárulások nem megengedettek. A Belső Bevétel Kódex § 219 (e) (1) bek. És az IRS 590-A kiadvány részletes információkat nyújt az IRA hozzájárulási szabályairól. Kivételek vonatkoznak az átváltási hozzájárulásokra, ha ugyanazt a biztosítékot osztották el.
Nem finanszírozhat egy IRA-t részvényekkel; csak készpénzt vagy csekkeket szabad használni.
Advisor Insight
Ali Hashemian, MBA, CFP®
Kinetic Financial, Los Angeles, Kalifornia
Készpénzzel vagy csekkekkel kell finanszíroznia a Roth IRA hozzájárulását az évre. Ennek ésszerűsítése az az egyszerű tény, hogy azokban az állományokban, amelyekbe befektettek, nem realizált nyereségét egy időben nem minősített számlán kell realizálni. Ez a Roth IRA finanszírozásának teljes oka és fő előnye: elkerülhető a tőkenyereség-adó elkerülése, amelyet egyébként a jövőben valamikor meg kell valósítani.
Ezért érdemes lehet fontolóra venni az értékcsökkenésű részvények eladását és a veszteségeket realizálni, mivel ez adókedvezményként szolgálhat. Ugyanakkor fontolja meg a nagyra becsült részvények elkülönítését olyan dolgokra, mint a jótékonysági hozzájárulások vagy a jótékonysági alapok. Ezzel csökkentheti az adókat.
