Tartalomjegyzék
- Roth vs. hagyományos IRA
- Nem keres eléggé
- Túl sokat keresnek
- Adók külön benyújtása
- Túl sok hozzájárulás
- Túl korán húzza a keresetet
- Az átváltási szabály megsértése
- Gördítsd magad
- Nincs levonhatatlan IRA
- Nem egyensúlyozás
- Hiányoznak az öröklött Roth RMD-k
- Roths elkerülése 401 (k)
- Alsó vonal
Gondolhatja, hogy csak egy Roth IRA-ról tudnia kell, hogy a járulékai 6 000 dollárra korlátozódnak, ha 50 évesnél fiatalabb, és 7000 dollárra korlátozódik, ha 50 évesnél fiatalabb (legalább 2019-re). Nos, ennél kicsit bonyolultabb. Itt található a 11 leggyakoribb hiba, amelyet az emberek Roths-ban valószínűleg elkövetnek, és hogyan lehet ezeket elkerülni.
Gyors visszajelzés: Roth vs. hagyományos IRA
Először azonban egy gyors frissítés a Roth IRA és a hagyományos IRA közötti legfontosabb különbségekről. A Roth IRA-ba történő hozzájárulások nem vonhatók le adóból, ha azokat megteszed. A felosztás azonban adómentes lehet. Ez a nem adózott státus vonatkozik mind az eredeti befektetésekre, mind a bennük rejlő haszonra, feltételezve, hogy 59, 5 évesnél idősebb vagy, amikor a pénzeszközöket kivonja, és hogy a számla legalább öt éves (lásd alább az 5. sz. Szabályt).
Ezzel szemben a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulás adóköteles. Amikor azonban eljön az ideje a pénzeszközök kivonásához, akkor a jelenlegi jövedelemadó-mértéke alapján adót kell fizetnie rájuk. Sőt, a hagyományos IRA-knál el kell végeznie a szükséges minimális eloszlást (RMD), kezdve, amikor eléri a 70 ½ éves korát. Soha nem kell pénzt vonnia a Roth IRA-któl. Valójában, ha nincs szüksége a pénzre, az egész számlát hagyhatja örököseinek.
Kulcs elvihető
- Nem szabad többet befizetni a Roth IRA-ba, mint amennyit bevételt kerestek, vagy egyáltalán nem járulhatnak hozzá, ha a módosított kiigazított bruttó jövedelme meghalad egy bizonyos összeget. A Roth IRA hozzájárulási korlát túllépése esetén évente 6% -os büntetést kell fizetni a A túlzott.IRA átváltást szintén gondosan és 60 napon belül el kell végezni az adók és büntetések elkerülése érdekében. Egyéb rossz lépések között szerepel a kedvezményezettek megnevezése és a disztribúciók elutasítása, ha Roth IRA-t örököl.
Itt vannak az elkerülhető hibák:
1. Nem keres annyi hozzájárulást
Nem tehet több hozzájárulást a Roth IRA-hoz, mint amennyit az év keresett jövedelmében kapott. Ez a jövedelem származhat a bérekből, bérekből, jutalmakból, szakmai díjakból, jutalmakból és egyéb összegekből, amelyeket a személyes szolgáltatások nyújtásáért kaptak. Számíthat a jutalékokból származó bevételekből, az önfoglalkoztatásból származó jövedelemből, a nem adóköteles harci bérekből, a katonai differenciálbérből, valamint az adóköteles ellátásokból és a külön tartásdíjakból.
Az úgynevezett keresetlen jövedelem - például osztalékok, kamat vagy tőkenyereség - nem használható fel az engedélyezett Roth-hozzájárulás meghatározására.
Ön hozzájárulhat a Roth-hoz, ha megengedi a korlátokat mind ön, mind a házastársa számára, mindaddig, amíg együttesen nyújtja be adóját, és egyikük elegendő támogatható jövedelmet szerez a hozzájárulások finanszírozásához.
2. Túl sok jövedelemszerzés a hozzájáruláshoz
Túl sok pénzt kereshet ahhoz, hogy hozzájáruljon a Roth IRA-hoz. A jogosultságát a módosított kiigazított bruttó jövedelem (MAGI) határozza meg. A MAGI kiszámításakor a jövedelmét bizonyos levonások csökkentik, például a hagyományos IRA-ba történő hozzájárulások, a diákhitel-kamat, a tandíj és a díjak, valamint a külföldi keresetek.
A Roth IRA-k jövedelemkorlátját az IRS rendszeresen módosítja. 2019-től kezdve azoknak az embereknek, akik házasodnak együtt, vagy együttesen jelentkeznek, vagy képesítő özvegynek kevesebbnek kell lenniük 193 000 dolláron, hogy képesek legyenek maximális hozzájárulást fizetni. Ha 193 000 és 203 000 USD között keres, akkor hozzájárulhat némi pénzhez, de az összeg csökken. Ha a jövedelem meghaladja a hozzájárulást, nem megengedett.
Azok az adófizetők, akik 2019-ben egyedül, háztartásfőként vagy házasok, külön benyújtják (akik az év során nem éltek a házastársukkal), hozzájárulhatnak a Roth IRA-hoz, amennyiben kevesebb, mint 122 000 dollárt keresnek. Az engedélyezett hozzájárulás fokozatosan megszűnik, ha 122 000 dollárt vagy ennél többet keresnek, és teljes mértékben 137 000 dollár feletti összeget veszítenek el.
Mi lenne, ha házas és a házastársával él, de külön adót fizet? Ha több mint 10 000 dollárt keres, akkor egyáltalán nem járulhat hozzá a Roth IRA-hoz. Ha kevesebbet keresett, akkor lehet, hogy kevesebbet fizet. Csak azok, akik teljesen elkülönülnek, jelentősen hozzájárulhatnak a fentiekben leírtakhoz.
3. Nem járul hozzá házastársához
Az 1. számú szabály szerint nem adhat több hozzájárulást egy Roth-hoz, mint amit egy adott évben keresett. Fontos kivétel van azonban a nem dolgozó házastársak számára, amennyiben törvényesen házas vagy és közös adóbevallást nyújt be.
Nincs azonban olyan közös IRA. A házastársi IRA lehetővé teszi egy nem dolgozó házastárs számára számla létrehozását, majd a dolgozó házastárs hozzájárulását a számlához, valamint a saját hozzájárulását. Természetesen a dolgozó házastárs jövedelmének elegendőnek kell lennie mindkét járulék fedezéséhez. Az éves hozzájárulásainak növelése - talán akár kétszeresére növelése - természetesen nem a legrosszabb ötlet a világon, és idővel jelentősen növelheti a család nyugdíjalapú megtakarításait.
4. Túl sok hozzájárulás
Az IRA éves hozzájárulási korlátai vonatkoznak az IRA-kba bevont kollektív összegre, legyen az Roth vagy hagyományos. Tehát 2019-ben a 6000 dollár / 7000 dolláros felső határ az összes IRA-jára vonatkozik, és nem számlánként.
Elkerülheti a büntetést, ha az adóbevallás benyújtása előtt felfedezte a hibát, és a többletdíjat, valamint a rá fordított bevételeket kiveszi a számláról. (Valójában a Roth IRA hozzájárulásait részben vagy egészben visszavonhatja a visszatérítés eredeti határideje után hat hónapon belül, de akkor módosított bevallást kell benyújtania.) A többlet hozzájárulást átviheti egy másik adóévre, de ha ez nem történik meg a javítással egyidejűleg, akkor ez kiszabhatja a büntetést.
5. Túl korán húzza ki a jövedelmet
A Roth-alapok visszavonási szabályai bonyolult lehetnek. Bármely életkorban, bármikor, bármikor visszavonhatja a befizetett összegeket - ezeket a hozzájárulásokat végül adófizetési dollárral teljesítették. De jövedelemadóra és 10% -os büntetésre tartozhat minden bevétel után. A Roth IRA tulajdonosának 59½ évesnek kell lennie, és legalább öt évig a számlával kell rendelkeznie (az „ötéves szabály”) ahhoz, hogy adómentes és büntetéstől mentesen vonja vissza a befektetésekből származó nyereséget vagy jövedelmet. Ha kihúzza a pénzt e két mérföldkő előtt, akkor költséges következményekkel járhat.
Bizonyos korlátozott esetekben az 59 év alatti személyek elkerülhetik a jövedelem korai lemondási büntetését (bár nem a vonatkozó adókat). Például pénzt húzhat bizonyos oktatási költségek fedezésére vagy az első lakásvásárlás kifizetésére.
6. Az átváltási szabályok megsértése
Régebben az volt, hogy csak egy naptári évben hajthatott végre IRA-átváltást, de ez megváltozott 2015-ben. Most a kormány korlátozza, hogy egynél több átváltást hajtson végre egy 365 napos időszakban - még akkor is, ha két különböző évek.
Ez egy szabály, amelyre figyelni kell, mivel túl sok átváltás okozhat nagy adószámlát. "Vannak olyanok, akik elveszíthetik az egész IRA-t, mert évente két átváltást hajtottak végre, és nem jöttek rá." - mondja Ed Slott, a "A nyugdíj-megtakarítási adóbomba… és hogyan oldható meg" című szerző.
Van néhány kivétel, mint például a 60 napos átállás a hagyományos IRA-ból a Roth IRA-ba. Ezenkívül a 365 napos szabály nem vonatkozik a két IRA vagyonkezelő közötti közvetlen pénzátutalásra, amelyet az IRS nem tart fenn.
7. Magad gördítsd át a pénzt
Két alapvető módszer van arra, hogy a pénzeszközöket az egyik képesített nyugdíj-megtakarítási számláról, mint például a hagyományos IRA vagy a 401 (k) értékű Roth-ba ruházza át: közvetlen és közvetett.
Közvetlen átváltáskor pénzt elektronikusan átutalnak az egyik számláról a másikra, vagy megkapják az új számla nevében kiállított csekket, és kézbesítik. Közvetett átváltással birtokolja a pénzt a régi számláról, és maga maga utalja be az újra.
A legjobb, ha elkerüljük ezt az utóbbi lépést, mert oly sok dolgok rosszul fordulhatnak elő. Az emberek által elkövetett leggyakoribb hiba a 60 napos határidő hiánya a pénz átutalására, mert valami másra használják fel a készpénzt, és nem voltak elegendőek a teljes hozzájárulás időben történő teljesítéséhez. Időnként az emberek egyszerűen elfelejtik.
8. Nem veszi figyelembe a Roth IRA hátsó ajtóját
Az adóügyi komplikációk elkerülése érdekében a levonhatatlan IRA-t gyorsan konvertálnia kell Roth IRA-ként, mielőtt bármilyen pénzbevétel lenne. A tanácsadók azt javasolják, hogy a pénzt az alacsony kamatozású IRA számlára helyezzék kezdetben, hogy minimalizálják annak esélyét, hogy sokkal keresnek, mielőtt átutalnák.
Van még egy másik adócsapda, amelyet figyelembe kell venni: Ha hagyományos, levonható IRA-val vagy 401 (k) -ával rendelkezik munkáltatójával, akkor izgalmas adószámlával járhat, mivel az egyéb IRA-k Roths-ba történő átalakításának bonyolult szabályai miatt.
Lehetősége van arra is, hogy egy meglévő 401 (k) -et vagy egy hagyományos IRA-t Roth IRA-ként konvertáljon, ugyanazon ajtó-stratégia alkalmazásával. Az átváltás előnye, hogy a Roth-átalakítás utáni jövedelem nem lesz többé adóköteles, ha nyugdíjazáskor pénzt von ki. Hátránya, hogy minden átváltott pénzért adót kell fizetnie a jelenlegi jövedelme alapján.
"Általában véve: minél hosszabb az időhorizont és minél nagyobb a valószínűsége annak, hogy a nyugdíjazáskor magasabb előrejelzett jövedelemadó-szintet tervezzen, annál valószínűbb, hogy az átalakítás befektető javára fog működni" - mondja Mark Hebner, az Index Fund Advisors alapítója és elnöke. Inc., Irvine, Calif.
9. Felejtsd el a kedvezményezettek listáját
Túl gyakran, a Roth IRA tulajdonosai elfelejtik felsorolni az elsődleges és függő kedvezményezetteket a számlájukra - és ez hatalmas hiba lehet . Ha a számlát egyszerűen kifizetik az IRA tulajdonosának birtokán, akkor annak át kell mennie a végzésen. Fordítás: több komplikáció, nagyobb késés és nagyobb ügyvédi díjak.
Miután megnevezte a kedvezményezetteket, feltétlenül vizsgálja meg őket rendszeresen, és végezzen változtatásokat vagy frissítéseket. Ez különösen akkor fontos, ha Ön és a házastársa részesei. A válási rendelet önmagában nem akadályozza meg a volt házastársat abban, hogy megszerezze az eszközöket, ha azokat továbbra is kedvezményezettként sorolják be.
10. Az örökölt Roth-pénz visszavonásának elmulasztása
Ez a szabály a kedvezményezettekre vonatkozik. A Roth IRA eredeti tulajdonosával és házastársával ellentétben más kedvezményezetteknek kötelezővé kell tenniük a minimális elosztást (RMD). Tehát, ha a Roth IRA-t örökli a házastársa mellett valakivel, el kell kezdenie a tőle történő kivonást, hasonlóan a hagyományos IRA-hoz vagy a 401 (k) -hez. A jó hír az, hogy nem kell adót fizetni a pénzre, ha a számla öt évnél régebbi.
A kivételeknek többféle módja van. Az egyik módszer az elosztása a kedvezményezett várható élettartama alatt, amely lehetővé teszi, hogy a számla hosszabb ideig adómentesen növekedjen. Ellenkező esetben az összes pénzt az eredeti tulajdonos halálát követő öt éven belül vissza kell vonni.
Az RMD szabályainak be nem tartása esetén az adószankció eléri a kifizetett összeg 50% -át.
Ha örököl egy Roth IRA-t mint házastárs kedvezményezett, akkor átteheti azt egy új, örökölt IRA-fiókba. De ne tegye a fiókot a saját nevére. A számla címe a következő: „elhunyt, IRA FBO, kedvezményezett” (FBO jelentése „javára”). Ha a nevét adja a számlának, akkor ezt elosztásnak kell tekinteni, és az összes pénzt azonnal jelenteni kell; nagyon nehéz visszavonni ezt a hibát.
11. Roth átugrása, mivel már van 401 (k)
Az IRA eredeti célja az volt, hogy befektetési eszközt biztosítson az amerikaiak számára, akiknek nem volt nyugdíjazási terve munkaadón keresztül. De a törvényekben semmi sem akadályozza meg mindkettő használatát.
Valójában a pénzügyi tervezők gyakran javasolják a Roth IRA finanszírozását, miután elegendő mértékben hozzájárultak a 401 (k) -hez, hogy a munkáltató teljes hozzájárulását megkapja. Ezen a ponton a Roth IRA-knak gyakran egyértelmű előnyei vannak, például több befektetési lehetőség és nagyobb nyugdíjkorú adó-rugalmasság.
Alsó vonal
A Roth IRA birtoklásával nyugdíjazási juttatásokat nyújthat mind ön, mind örökösei számára. De ügyeljen a szabályokra, nehogy veszélyeztesse fiókja adómentességét. Ha el akarja kezdeni az IRA finanszírozását, akkor a Investopedia összeállította az IRA legjobb brókereinek listáját.
