Tartalomjegyzék
- Hogyan különböznek az adóügyi kezelések?
- Az ügy egy Roth-hoz
- A Roth átugrásának adózási okai
- Hagyományos számla használata az AGI csökkentéséhez
- A jövedelem okai a nem Roth-nak
- Mind Roth, mind a rendszeres
A pénzügyi tervezési termékek családjában a Roth egyéni nyugdíjszámla (IRA) vagy 401 (k) néha úgy néz ki, mint a hagyományos nyugdíjazási számlák hűvös fivére. Az 1998-ban elsőként bemutatott Roth-változat valóban számos vonzó tulajdonságot kínál, amelyek hiányoznak szokásos testvéreinél: az előírt minimális disztribúciók hiánya, a rugalmasság a nyugdíjba vonulás előtti pénz büntetés nélküli kivonására, valamint a hozzájárulás lehetősége 70½ éves koruk felett.
A Rothnak valóban van értelme az élet bizonyos pontjain. Másokon azonban az IRA vagy a 401 (k) hagyományos verziója szintén erős csábítással rendelkezik. Az egyik vagy a másik közötti választás gyakran azt eredményezi, hogy mennyit keresnek most, és mennyit számítanak arra, hogy behozza a munka leállításakor.
Kulcs elvihető
- A Roth IRA vagy a 401 (k) érték akkor a leghatékonyabb, ha biztos abban, hogy magasabb jövedelmet nyugdíjba vonul, mint amennyit most keres. Ha úgy gondolja, hogy a jövedelme (és az adó mértéke) alacsonyabb lesz nyugdíjazáskor, mint jelenleg, a hagyományos számla valószínűleg a jobb tét.A hagyományos számla lehetővé teszi, hogy most kevesebb jövedelmet fordítson arra, hogy maximálisan hozzájáruljon a számlához, és így több rendelkezésre álló készpénzt biztosítson.
Különböző számlák, eltérő adóügyi kezelések
Itt egy gyors frissítés a fő nyugdíjszámlákhoz. Mindkettő különálló adókedvezményeket kínál azok számára, akik a nyugdíjba vonulás céljából pénzt mócolnak. Mindegyik működik kissé eltérően.
Hagyományos IRA-val vagy 401 (k) -el, adózás előtti dollárral fektet be, és fizeti a jövedelemadót, amikor nyugdíjba vonzza a pénzt. Ezután adót kell fizetnie mind az eredeti befektetések, mind az általuk megszerzett bevételek után. A Roth éppen ellenkezőleg jár. Olyan pénzt fektet be, amelyet már szokásos adókulccsal adóztak, és bármikor kivonja - és a bevételeit - adómentesen, feltéve, hogy legalább öt éve rendelkezik számlájával.
A Roth és a hagyományos közötti választás során az a kulcsfontosságú kérdés, hogy a jövedelemadó-mértéke nagyobb vagy alacsonyabb lesz-e, mint a jelenlegi, amikor elkezdi a számla pénzeszközeinek felhasználását. A kristálygömb előnye nélkül lehetetlen biztosan tudni; alapvetően oktatott kitalálásra kényszerül. Például a kongresszus módosíthatja az adókat, a közbenső években. Van egy időtényező is: Ha későn nyitja meg a Roth-ot, akkor biztosnak kell lennie abban, hogy öt éven keresztül rendelkezhet vele, mielőtt megkezdi az osztalékfizetést az adókedvezmények kihasználása érdekében.
A Roth megszerzésének esete
A fiatalabb munkavállalók számára, akik még nem realizálták keresőképességüket, a Roth-számláknak határozott előnye van. Ennek oka az, hogy amikor először lép be a munkaerőbe, valószínű, hogy a tényleges adómérték, százalékban kifejezve, az alacsony egy számjegyből áll. A fizetése valószínűleg az évek során növekedni fog, így nagyobb jövedelmet és valószínűleg magasabb adószintet jelentenek nyugdíjba vonuláskor. Következésképpen ösztönzés van az adóterhek előre betöltésére. "Azt tanácsoljuk, hogy a fiatalabb munkavállalók menjenek el a Roth-nal, mert az idő az oldalukon van" - mondja Brock Williamson, a CFP pénzügyi tanácsadója, az utahi Farmingtonban található Promontory Financial Planning-rel. "A növekedés és az összekeverés az egyik legfontosabb igazság a befektetés területén, különösen akkor, ha a növekedés és összekeverés adómentes Roth-ban."
Másik ok: Ha fiatal vagy, a jövedelmének évtizedek óta össze kell számolnia, és Roth-val nulla adó lesz az összes pénzre, ha nyugdíjba vonzza. Hagyományos IRA-val adót fizet ebből a bevételből.
Másrészt, ha a hagyományos IRA-t vagy a 401 (k) -et választja, akkor jövedelmének kevesebbet kell nyugdíjba vonulnia, hogy ugyanazon havi járulékot fizessen a számlára - mert a Roth lényegében azt igényli, hogy mind a járulék és az ezen jövedelem összegéért fizetett adók.
Ez egy plusz egy hagyományos számla számára, legalább rövid távon. Mégis nézz egy kicsit keményebben. Tegyük fel, hogy miután a hagyományos nyugdíjalapba maximálisan hozzájárult, úgy dönt, hogy a megtakarított adó egészét vagy egy részét a Rothba történő befektetéshez viszonyítva fekteti be. Ezek a kiegészítő befektetések azonban nemcsak az adózás utáni dollárban fognak szerepelni, hanem a jövedelmük adóztatására is vonatkoznak, miután kifizetik őket. Ezeknek a különbségeknek köszönhetően hosszú távon több adót fizethet, mint ha a teljes összeget egy Roth-számlára fektetné, ha megengedheti magának.
Mikor nem szabad Roth IRA-t megnyitni
Roth lemondása adók miatt
A Roth-hoz való hozzájárulás adó érve könnyen megfordulhat fejjel lefelé, ha véletlen éveken van. Ha most a magasabb adószintek egyikében vagy, akkor a nyugdíjazáskor alkalmazott adókulcsának valószínűleg sehova kell lennie, csak lefelé. Ebben az esetben valószínűleg jobb, ha elhalasztja az adót, ha hozzájárul egy hagyományos nyugdíjszámlához.
A legszegényebb befektetők esetében a döntés egyébként nem merülhet fel, a Roth-számlák IRS jövedelemkorlátozása miatt . 2020-ban az egyének nem tudnak hozzájárulni a Roth-hoz, ha évente 139 000 dollárt (2019-re 137 000 dollárt) keresnek, vagy 206 000 dollárt (2019-re 203 000 dollárt vagy annál többet), ha házasok és közös visszatérést nyújtanak be. Az alacsonyabb jövedelmek esetén a járulékok szintén csökkennek, bár nem kerülnek kiküszöbölésre. A szakaszok megszüntetése 124 000 USD-tól kezdődik az egyéni benyújtóknál és 196 000 USD-t az együttesen benyújtott párok számára. Noha vannak néhány stratégia e szabályok jogi megkerülésére, a magasabb adómértékűeknek nem lehet kényszerítő oka erre.
Ha viszonylag alacsony a jövedelme, akkor a hagyományos IRA vagy a 401 (k) összeg lehetővé teheti, hogy több tervezeti hozzájárulást kapjon megtakarító adójóváírásaként, mint amennyit Roth-ban takarít meg.
Ezzel szemben nem kerül kizárásra a hagyományos IRA-be történő hozzájárulásból származó jövedelem miatt. Előfordulhat azonban, hogy a járulékai a maximális összeg alá kerülnek, ha a vállalaton belül magasan kompenzált alkalmazottnak minősül.
Hagyományos számla használata az AGI csökkentéséhez
A hagyományos IRA vagy 401 (k) alacsonyabb kiigazított bruttó jövedelmet (AGI) eredményezhet, mivel az adózás előtti hozzájárulásait levonják ebből az összegből, míg a Roth utáni adózás utáni hozzájárulások nem. És ha viszonylag szerény jövedelmével rendelkezik, akkor az alacsonyabb AGI segít maximalizálni a megtakarító adójóváírásából származó összeget, amely elérhető azoknak az elfogadható adófizetőknek, akik hozzájárulnak egy munkáltató által támogatott nyugdíjazási tervhez vagy egy hagyományos és / vagy Roth IRA-hoz.
A program keretében az adóba visszatérített hozzájárulások százalékos aránya az Ön AGI-jától függ. Mivel a hitelt arra ösztönzik, hogy az alacsonyabb jövedelmű munkavállalók jobban járuljanak hozzá nyugdíjazási tervükhöz, minél alacsonyabb az AGI, annál nagyobb az Ön számára visszatérített összeg. 2020-ra a 65000 dollár feletti (2019-ben 64 000 dollár) AGI-értékkel rendelkező közös benyújtók nem kapnak hitelt, de az alacsonyabb AGI-val rendelkezők hozzájárulásaik 20–50% -át visszatérítik számukra.
Következésképpen az adózás előtti nyugdíjjárulékok növelhetik a hitelt az AGI csökkentésével. Ez a csökkentés különösen akkor hasznos lehet, ha az AGI-ja valamivel meghaladja a küszöbértéket, amely teljesítés esetén nagyobb hitelt nyújtana Önnek.
A Roth kihagyása az azonnali jövedelem növelésére
Van egy másik ok a Roth fedezésére, és ez a jövedelemhez való hozzáféréshez kapcsolódik, szemben az esetleges adómegtakarításokkal. A Roth rövid távon több jövedelmet bocsáthat ki kezéből, mert kénytelen vagyok hozzájárulni az adózás utáni dollárban. Ezzel szemben a hagyományos IRA vagy 401 (k) esetén az ugyanazon maximális összegnek a számlához történő befizetéséhez szükséges jövedelem alacsonyabb lenne, mivel a számla az adózás előtti jövedelemre támaszkodik.
Ha a hagyományos számla használatából származó azonnali váratlanul befektetnénk, fentebb vitattuk, egy Roth valóban kínálhatja a jobb adózási lehetőséget. Ennek ellenére a pénz felhasználásának a befektetésén kívül sok más cél is van. A „megtakarított” összeget azáltal, hogy maximálisan hozzájárul a számlához előzetesen fizetett dollárban, ehelyett bármilyen számú hasznos, sőt létfontosságú célra felhasználható - otthoni vásárlásra, sürgősségi alap létrehozására, vakáció megszerzésére stb.
Az eredmény az, hogy a hagyományos nyugdíjszámla növeli pénzügyi rugalmasságát. Ez lehetővé teszi a maximálisan megengedett hozzájárulást az IRA-hez vagy a 401 (k) -hez, miközben nyugdíjba vonulása előtt további készpénzt tarthat más célokra.
Az érv mind Roth, mind a tradicionális iránt
Ha valahol a karrier közepén tartózkodik, a jövőbeli adóügyi helyzetének előrejelzése teljes lövésnek tűnik a sötétben. Ebben az esetben ugyanabban az évben hozzájárulhat a hagyományos és a Roth számlához is, ezáltal fedezve a tétjét. A fő kikötés az, hogy a 2019. és 2020. évi együttes hozzájárulása nem haladhatja meg az évi 6000 dollárt vagy a 7000 dollárt, ha 50 éves vagy idősebb.
James B. Twining, a CFP vezérigazgatója és a Financial Plan, Inc. alapítója, Bellinghamben, Wash-ban, a hagyományos és a Roth IRA vagy a 401 (k) birtoklása is más előnyökkel járhat. “Nyugdíjazáskor lehet, hogy néhány „alacsony adóév” a hosszú távú gondozási költségek vagy egyéb tényezők miatt. A hagyományos IRA-ból való visszavonásokat abban az évben lehet venni, nagyon alacsony vagy akár 0% -os adókoncentráció mellett. Lehet, hogy vannak néhány „magas adóév” a nagy tőkenyereség vagy más problémák miatt. Ezekben az években a felosztások a Roth IRA-tól származhatnak, hogy megakadályozzák a „zárójel-felcsapódást”, amely akkor fordulhat elő, ha nagy IRA-kivonások történnek, ha a teljes adóköteles jövedelem miatt a befektető magasabb fokozatú adócsoportba lép.
