Tartalomjegyzék
- Válassza el az üzleti egységet
- Általános üzleti költségek
- Adóbevallás
- Alsó vonal
Mint minden kisvállalkozás tulajdonosának, a pénzügyi tanácsadók keresik az adócsökkentés, a jövedelem maximalizálása és a nyugdíjba vonulás módját. A saját vállalkozást birtokló tanácsadók számos, a munkakörükre jellemző kiadással járnak, de vannak olyan intézkedések is, amelyeket a legtöbb vagy minden önálló vállalkozó adófizető megtehet a bejelentendő jövedelem csökkentése érdekében.
Ez a cikk megvizsgálja a pénzügyi tanácsadók számára elérhető főbb lehetőségeket az igazított bruttó jövedelem csökkentése érdekében, amelyet be kell jelenteniük az IRS-nek.
Kulcs elvihető
- Ha pénzügyi tanácsadó vagy, akkor a gyakorlatát úgy kell kezelnie, mint bármely más kisvállalkozást. Ez azt jelenti, hogy meg kell értenie a rendelkezésére álló adókedvezményeket és levonásokat, ideje az adóidő. vállalkozások, pénzügyi tanácsadók további levonásokat igényelhetnek, amelyek az Ön ágazatára jellemzők.
Válassza el az üzleti egységet
Számos pénzügyi tanácsadó követi ugyanazt a stratégiát, mint a többi kisvállalkozástulajdonos, és gyakorlatait külön üzleti egységekké alakítja, mint például az S alvállalatba tartozó társaság, a C társaság, a társaság vagy az LLC. Ezt követően fizetnek maguknak fizetésüket vállalkozásukból, így a gyakorlatból származó fennmaradó jövedelmet maga a vállalkozás adóztatja.
Ez megakadályozza, hogy a gyakorló vállalkozó személyesen felelősséget vállaljon az összes üzleti adóért, és lehetővé teszi számára, hogy elkerülje az önálló vállalkozói adót. Ez csökkentheti a tanácsadói felelősséget a peres ügyekben is. Ha egy ügyfél bármilyen okból beperelte a tanácsadót, akkor maga a vállalkozás lehet a felelős, a tanácsadót pedig nem, attól függően, hogy az üzlet hogyan alakul ki.
Általános üzleti költségek
Nagyon sok üzleti költség merül fel, amelyet a tanácsadók levonhatnak ugyanúgy, mint bármely más kisvállalkozás. Ezek tartalmazzák:
- Marketing és reklámVállalkozás és mobiltelefonokBérleti, rezsi, közüzemi alkalmazottak fizetéseSzövetségi szerződésElény- és egészségbiztosítás és egyéb juttatások, egészségügyi megtakarítási számlákStandard irodai felszerelések, például papír, fénymásolók és bútorokSzámítógép- és szoftverköltségek, például számviteli programok, amelyek nyomon követik az üzleti jövedelmet, a követeléseket és kiadásokA hagyományos nyugdíjazási terv hozzájárulásai (azok, amelyek már levonhatók a nyugdíjazáskor adóköteles elosztásokkal)
A pénzügyi tervezőknek azonban olyan kiadások is vannak, amelyek a szakmájukra jellemzőek. Az üzleti modelltől függően a legtöbb vagy az összes tanácsadónak fizetnie kell a következők mindegyikéért vagy mindegyikéért:
- Bróker / kereskedő költségei
A legtöbb brókerkereskedő különféle éves díjakat számít fel tanácsadói alkalmazottaira, például karbantartási és adminisztratív díjakat. Általában őrzik a brókerek és tanácsadók által megszerzett bruttó jutalékok egy részét. (Néhány bróker / kereskedő nem számít fel díjat a tanácsadótól, és egyszerűen megtartja a megszerzett jutalékok nagyobb részét.) Kereskedelmi platformok
Sok tanácsadó megkerüli a brókert / kereskedőt annak érdekében, hogy ügyfeleiknek a lehető legjobb piaci árakat érjék el, amikor értékpapír-megbízásokat adnak ügyfeleiknek. A kereskedési platformok közvetlenül csatlakoztatják a tanácsadót a piacokhoz, és megkerülik azokat a piaci döntéshozókat, akiket a brókerek / kereskedők használnak rájuk. A legtöbb kereskedési platform havi díjat számít fel a szolgáltatásért, amely a tanácsadó által igényelt szolgáltatások függvényében változhat. Pénzügyi tervező szoftver
A legtöbb tanácsadó manapság kifinomult számítógépes programokat használ az értékpapírok és portfóliók elemzésére. Számos átfogó pénzügyi tervezési program is létezik, amelyek lehetővé teszik a tanácsadók számára, hogy belépjenek az ügyfél pénzügyi helyzetének minden aspektusába, majd részletes jelentéseket készítsenek, amelyek megmutatják, mi történhet különféle hipotetikus forgatókönyvekben, amelyeket az ügyfél választhat. Ezeknek a programoknak sok ezer dollárba kerül a vásárlása, és még százakat kell fenntartaniuk minden évben. Oktatási és tanúsítási költségek
A továbbképzés és az osztálytanfolyamok költségei a szakképesítések, például a CFP®, a CLU vagy a ChFC esetében, jelentősek lehetnek, és levonhatók a tanácsadók számára. Az értékpapírok eladásának engedélyezése vagy a biztosítás költségei levonhatók vagy nem levonhatók, a tanácsadó körülményeitől függően. Az új tanácsadó, aki éppen egy teljesen más foglalkozásból jött egy új gyakorlat elindításához, nem fogja levonni ezeket a költségeket, mivel képesek lesznek arra, hogy a tanácsadó más üzletágban dolgozzon. De azok a tanácsadók, akik már gyakorolnak bizonyos minőségben, képesek lehetnek leírni ezt, ha az IRS úgy ítéli meg, hogy ugyanabban a területen dolgoznak.
Adóbevallás
A pénzügyi tanácsadóknak üzleti és személyes jövedelmüket ugyanazon adólapon kell megadniuk, mint a többi kisvállalkozás tulajdonosát. Azok, akik egyéni vállalkozókként működnek, minden üzleti jövedelmet és kiadást a C ütemtervben mutatnak be, másoknak társasági vagy társasági adóbevallást kell benyújtaniuk. A munkavállalókként dolgozó pénzügyi tanácsadóknak minden, a 2106-os formanyomtatványon meg nem térített, munkaviszonyban felmerült költséget be kell jelenteniük, és az A jegyzékbe kell vinniük (azok, akik nem képesek levonni a levonásokat, ezt nem tudják megtenni).
A nagyobb kiadások, például az új bútorok, abban az évben levonhatók a beszerzési évben, amikor a Belső Jövedelemkódex 179. szakasza alapján a megfelelő típusú adóbevallást beszámolják. A tanácsadóknak ügyelniük kell arra is, hogy ügyvitel alapján bontják üzleti költségeiket nyilvántartási célokra, mivel az IRS ezt könyvvizsgálat esetén megkövetelheti. Ez azt is megmutatja, hogy a tanácsadók mennyit költenek minden ügyfelükre. A legtöbb tanácsadó egyszerűen teljesítheti ezeket a kötelezettségeket egy szokásos üzleti számviteli programmal.
Alsó vonal
Noha az itt bemutatott adó-megtakarítási stratégiák a legtöbb kisvállalkozás-tulajdonosra alkalmazandók, többféle típusú költség létezik, amelyeket csak a pénzügyi szakemberek viselnek. Egyes tanácsadók szintén képesek elkészíteni és benyújtani saját bevallásaikat, de azoknak, akik nem képzettek az adóelőkészítők számára, bölcs dolog lehet ezt a feladatot egy másikra ruházni (majd az adóbevallás költségeit levonni a bevallásukból.)
