A Panama papírokra összpontosított figyelem érdeklődésre tett szert az offshore banki ügyekkel kapcsolatban. Valószínűleg még arra is gondolt, hogy a „kifinomult befektető” utat választja, és pénzt némelyikén offshore-ra bocsátja, de habozott, mert nem akarja befejezni az IRS bajba jutását. Lehet, hogy az offshore bankok valamit csábítanak egy kém filmből, de valójában sokkal unalmasabb és hétköznapibb, mint amilyennek látszik.
Hogyan működik az offshore bankok
Először vágjuk ki az összes olyan filmstílusú szót, mint például a „rejtvény”, „elrejtés” vagy akár „offshore bankszámla”. A székhelyén kívüli bank szolgáltatásának használata nem törvénytelen. És bár bizonyos esetekben - például a Bahama-szigeteken - az „offshore” kifejezés szó szerint alkalmazandó, ha Kanadával üzletel, akkor valószínű, hogy ott vezethet.
A gyakorlat nem csak a gazdagok számára szól. Néhány külföldi bank 300 dollárt fog igénybe venni pénzéből, és számlát nyit. Mint a bankok mindenütt, a tengerentúli országok meghatározzák a saját számla minimumaikat és az ügyfelek számlájához kapcsolódó egyéb feltételeket.
Másrészt egyes külföldi bankok nem folytatnak üzletet külföldi ügyfelekkel, mert sokkal több megfelelés jár vele. A Gazdasági Együttműködési és Fejlesztési Szervezet (OECD) és a Kereskedelmi Világszervezet (WTO) olyan szabályokkal rendelkezik, amelyek előírják a bankok számára, hogy nyújtsanak információkat külföldi ügyfeleikről. Minden ország eltérően alkalmazza ezeket a törvényeket. Néhány ország egyáltalán nem felel meg a követelményeknek.
Mi a helyzet a svájci bankszámlákkal?
Valószínűleg hallottál a híres „svájci bankszámláról”, arról a James Bond-szerű számláról, amely a gazdag emberek pénzét a saját országuk kormánya elől érheti el - mint például az IRS. Igaz, hogy a svájci szigorú adatvédelmi törvények vannak érvényben. És a múltban a svájci bankoknak még neveik sem voltak csatolva a számlákhoz. De Svájc beleegyezett abba, hogy információt ad át a külföldi kormányoknak a számlatulajdonosokról, gyakorlatilag véget vetve az adócsalásoknak, amelyek esetleges számlával rendelkezhetnek, ha egy számlatulajdonos nem jelentette be.
Az offshore számlák előnyei
Az adókijátszás nem volt az egyetlen ok svájci bankszámla tartására. Rengeteg jogos indok van arra, hogy pénzét tartsa távol hazájából. Először is ott van az adókezelés. Sok országban adómentesen lehet pénzt keresni. Hogyan szeretne pénzt egy másik országban dolgozni, némi tőkenyereséget keresni és nulla adót fizetni az adott országba? Technikailag ez akkor lehetséges, ha a pénzt offshore-be szállítja.
Még az Egyesült Államok is megengedi. Az elmúlt években az Egyesült Államok a világ egyik kedvenc adóparadicsomává vált. Az olyan államok, mint Nevada, Wyoming és Dél-Dakota, jelenleg nagy mennyiségű külföldi pénzt tartanak, de ennek oka nem elsősorban a kedvező adóügyi elbánás.
Az Egyesült Államok, Svájc és más fejlett országok, például az Egyesült Államok, Svájc és más fejlett országok egyik legfontosabb előnye a stabilitásuk. A politikai és gazdasági felfordulással nemzetekben élő emberek attól tartanak, hogy pénzük és életük veszélyben vannak. Mi lenne, ha a gazdaság összeomlik? Mi van, ha polgárháború van? Mi lenne, ha a kormányuk valamilyen oknál fogva utánozza őket? Ha pénzüket külföldön tartják, akkor a saját kormányuknak nehezebb azt lefoglalni.
A tengerentúli bankszámlák több lehetőséget kínálnak a számlatulajdonosok számára a nemzetközi befektetésekhez, és fedezeti ügyletekként szolgálnak az otthoni pénznem esetleges összeomlása ellen. Kevésbé fontos, de figyelemre méltó, hogy a valuta átváltási árfolyamok miatt más országokban valószínűleg nagymértékűnek tekintik és megszerezhetik azokat az előnyöket, amelyek a gazdag ügyfélkör részévé válnak, bár az Egyesült Államokban valószínűleg nem látják vagy így bántak.
Vegye figyelembe, hogy ha nem keres pénzt külföldön, akkor nem tartja be az amerikai adókat. Az IRS megköveteli, hogy az amerikaiak nyújtsák be a FBAR néven ismert IRS formanyomtatványt, amely összesen 10 000 dollárt meghaladó pénzt jelent, amelyet külföldi számlákon tartanak. Van külföldön keresett jövedelemadó-kizárás a külföldön keresett pénzért, de a fennmaradó összeg adóköteles.
Mi teszi illegálissá?
Semmi törvénytelen az offshore számla létrehozásában, hacsak adócsalás szándékával nem teszed ezt. A külföldi számlaadó-megfelelési törvény (FATCA) előírja, hogy a bankok szerte a világon jelentsék az IRS-eknek az amerikai polgárok egyenlegeit és minden tevékenységét, vagy pénzbírságot szabjanak ki.
Néhány külföldi pénzt birtokló amerikai cég azt állítja, hogy ügyvédekből álló csapatot vesz igénybe annak biztosítása érdekében, hogy az egyének és a társaságok megfelelően és törvényesen jelentsék külföldi tevékenységüket hazájukban.
Elkerülhetetlenül lesznek olyan emberek, akik a rendszert illegális haszonszerzésre használják. Az Egyesült Nemzetek szerint mintegy százmillió tiltott pénzt folytat az Egyesült Államokban. Állítólag Svájc még mindig jelentős számú titkos pénzt tart fenn anyának.
Alsó vonal
Pénz birtoklása offshore bankszámlán nem törvénytelen, de adómentesség is. Mindaddig, amíg jogszerű üzleti okokból, például a fent leírtaknak megfelelően, offshore-ra megy, kényelmesen érzi magát, ha el akarja indítani, és elmondhatja minden barátjának, hogy van egy ilyen „titkos” bankszámlája - bár ez nem igazán titkos egyáltalán.
