Az egyéni nyugdíjszámlák megtakarítási kiegészítésként szolgálhatnak a munkáltatók által támogatott nyugdíjazási tervhez, és az Egyesült Államok háztartásainak több mint egyharmada legalább egy IRA-t birtokolott 2017-ben. háztartási pénzügyi eszközök. A számlák adókedvezményes státusza nagy részét képezik fellebbezésüknek.
"Az IRA-knak az az előnye, hogy növelik az eszközöket és elhalasztják az adófizetést, mindaddig, amíg nem tervezik a kivonásokat 59 ½ éves kor előtt" - mondja Abigail Gunderson, a Hoangoni Tanglewood Total Wealth Management hitelesített pénzügyi tervezője és vagyoni tanácsadója..
Az IRA-kat hosszú távú befektetésekre tervezték, de néhány megtakarító úgy dönt, hogy nyugdíjazás előtt megérinti számláját. A korai visszavonások leggyakrabban említett okai közé tartozik a házvásárlás, a felsőoktatás fizetése, az orvosi költségek fedezése, a pénzügyi vészhelyzetek fizetése és az adósságfizetés.
Míg a korai kivonás nagyon szükséges pénzforgalommal járhat, jelentős pénzügyi következményekkel járhat.
A korai IRA-kivonások adóhatásai
Az IRA-ból való kivonulás a nyugdíjba vonulás előtt adószankciókat vonhat maga után, attól függően, hogy melyik IRA-ból származik a visszavonás és mire használják a pénzt.
A pénzeszközök korai kivonása a hagyományos IRA-ból magasabb adószintekbe ütközhet téged - mondja Andy Whitaker, a floridai Jacksonville-i Gold Tree Financial alelnöke. "Az összes felosztást a folyó év jövedelmeként számoljuk el, ami növeli a jelenlegi bérüket" - mondja. "Ezen túlmenően, ha ezeket az elosztásokat 59 ½ éves kor előtt hajtják végre, 10% -os előzetes büntetést lehet alkalmazni."
Íme egy példa annak illusztrálására, hogy ez mennyibe kerülhet. Tegyük fel, hogy 50 éves vagy, és vonjon vissza 50 000 dollárt a hagyományos IRA-ból. Ön a 24% -os jövedelemadó-sorozatba tartozik, ami azt jelenti, hogy kb. Ezenkívül további 5000 dollárral tartozna a korai visszavonási büntetésért, amelynek eredményeként a teljes adószám 17 000 dollár lesz. Ez egy meredek prémium, amelyet fizetni kell.
Korai visszavonási kivételek
Az, hogy megfizette-e az előtörlesztési büntetést, az IRA visszavonásának oka függ.
"Vannak kivételek, amelyek lehetővé teszik az adófizetők számára, hogy a tények és körülmények alapján kerüljék el a 10% -os büntetést" - mondta Mitchell Helton, a PNC Wealth Management vezető vagyonstratégiája.
E körülmények között szerepel a következőkből történő kivonás:
Ennek ellenére Ön továbbra is felelős a jövedelemadó megfizetéséért a fent felsorolt célokra történő kivonások esetén.
Roth IRA korai kilépési szabályok
Míg a hagyományos IRA-kat adózás előtti dollárral finanszírozzák, a Roth IRA-kat adózás utáni hozzájárulásokkal finanszírozzák. Ez megváltoztatja adókorlátozását a korai kivonások esetén. "Ha 59 ½ év alatt vagy, akkor annyit vonhat le, hogy a teljes járulékot adóztatás nélkül viselné" - mondja Gunderson.
A jövedelemadó vagy a 10% -os előzetes bontási bírság megfizetése attól függ, hogy a forgalmazás megfelelő-e. Helton szerint a minősített disztribúcióknak meg kell felelniük a következő kritériumok egyikének:
- Öt vagy annál több évvel a számla nyitása utánFelvétel 59 ½ vagy annál idősebb korbanHasznált első ház megvásárlásához vagy építéséhezVegyes fogyatékosság miattVegyesült a kedvezményezett által a számlatulajdonos halála után
Az ötéves időszak előtt bekövetkezett korai kivonásokra a 10% -os előzetes kilépési büntetés vonatkozik. Jövedelemadót is fizetnie kellene minden bevételéből.
Az IRA korai visszavonása csökkentheti a nyugdíj-megtakarításokat
Az adóhatások mellett meg kell fontolni azt is, hogy az IRA korai visszavonása rövidítheti-e hosszú távú megtakarítási céljait.
„Az IRA korai megérintése gyakran alacsonyabb nyugdíjazási életmódhoz vezet a nyugdíjazáskor” - mondja Whitaker. "Ha csökkenti a csirke méretét, akkor csökken a tojás méretét is, vagyis csökkenti a jövedelemtermelő eszközöket nyugdíjazáskor."
Itt van egy másik példa. Tegyük fel, hogy 50 éves vagy, 500 000 dollárral az IRA-ban. 65 éves korában nyugdíjba vonulását tervezi, és vagyonának jelenleg 7% -os éves megtérülési ráta lesz. Ha semmilyen további hozzájárulást nem vállal az IRA-hoz, akkor számlája nyugdíjazáskor közel 1, 4 millió dollárra növekedhet. Az 50 000 dollár 50 éves kor esetén történő kivonása azonban közel 200 000 dollárt eredményezne az elveszített bevételekből a megtakarítások összegéből.
Más hitelfelvételi alternatívák, például a lakáscélú hitel figyelembe vételével megtakaríthatja nyugdíjalapú megtakarításait.
"A lakáscélú kölcsön előnyei között szerepelhet alacsony kamatozású környezetben való tartózkodás, a jövedelemadó megfizetése, az IRA-elosztás esetleges büntetése és a kölcsön kamatai adókötelezettségek lehetnek" - mondja Helton. Az új IRS-szabályok szerint a lakáscélú hitelek kamata levonható, ha ezeket a pénzeszközöket az elsődleges lakóhely jelentős javításához használják fel.
Noha mindegyiknek vannak előnyei és hátrányai, hitelkártyák, személyes kölcsönök vagy kölcsönök a barátoktól és a családtól rövid távon is biztosíthatnak szükséges pénzeszközöket.
"Általában kivétel nélkül az IRA korai megcsapolása az utolsó lehetőség, csak az összes többi lehetőség kimerítése után" - mondja Whitaker.
Alsó vonal
Beszéljen pénzügyi tanácsadójával vagy könyvelőjével a lehetséges adóhatásokról, ha az IRA korai visszavonását tervezi. A legfontosabb, hogy összpontosítson az új hozzájárulások hozzáadásával az IRA-ra.
"A legfontosabb az, hogy elkötelezzük magunkat a pénz visszafizetésével" - mondja Gunderson. Azt is javasolja, hogy hozzák létre a sürgősségi tartalékait, hogy elkerüljék a jövőben a további korai kivonások szükségességét.
"Általában azt javasoljuk, hogy takarítson meg egy összeget, amely fedezheti legalább három hónap és egy év közötti megélhetési költségeket" - mondja Gunderson. "Ha vészhelyzetek merülnek fel, akkor esős nap pénztárral rendelkezik, amelyet könnyen elérhet, minimális adókövetkezményekkel."
