Mi az a sorozat HH kötvény?
A sorozat HH kötvény egy 20 éves, nem forgalomképes takarékkötvény volt, amelyet az Egyesült Államok kormánya bocsátott ki. A HH sorozatú kötvény féléves kamatot fizet a kamatláb alapján. A kupont rögzített kamatlábbal zárolták le az első tíz évre, ezt követően az amerikai államkincstár visszaállította a kötvény élettartamának hátralévő részére.
A sorozat HH kötvényei már nem vásárolhatók meg. Az Egyesült Államok kormánya 2004. augusztus 31-től megszüntette ezeket a kötvényeket. A nem lejáratos kötvények továbbra is kamatot fizettek.
Kulcs elvihető
- A sorozat HH kötvény egy 20 éves, nem forgalomképes takarékkötvény volt, amelyet az Egyesült Államok kormánya bocsátott ki. A kötvény féléves kamatot fizetett, amelyet rögzített kamattal rögzítettek az első tíz évben, ezt követően az USA kincstára visszaállította a kötvény élettartama hátralévő részére. Ezeket a kötvényeket névértéken adták el, és 500, 1 000, 5000 és 10 000 dollárban denomináltak. Az USA kormánya 2004. augusztus 31. után abbahagyta a sorozat HH kötvényeinek értékesítését, és nem helyettesítette őket egy másik kötvényprogrammal.
Hogyan működnek a sorozat HH kötvények?
A sorozat HH megtakarítási kötvény programját olyan feltételekkel hozták létre, amelyek vonzóak voltak a hosszú távú befektető számára. 1982 novemberétől kezdve a HH sorozatú kötvények csak az EE / E sorozatú kötvények cseréjére vagy az érlelt H sorozatú kötvények újrabefektetése után álltak rendelkezésre.
Ezeket a kötvényeket vásárló emberek többsége a nyugdíjjövedelem kiegészítésére használta őket, mivel kamatot nyújtottak a lejáratig. A sorozat HH kötvényei a következő címletekben voltak elérhetők:
- $ 500 $ 1, 000 $ 5, 000 $ 10, 000
Ezeket a kötvényeket névértéken adták el, tehát az 500 dolláros kötvény 500 dollárért került eladásra. Azok a kötvénytulajdonosok, akik ebbe a sorozatba fektettek be, papíralapú igazolásokat kaptak. Nem volt tőkefelértékelődés, azaz az ezen kötvény-sorozaton szerzett kamatot nem adták hozzá a tőkehoz. Ehelyett hathavonta közvetlenül a betéttel fizetették ki a kötvénytulajdonos számlájára. A kötvény hat hónap elteltével lehetővé tette a korai visszaváltást és az átváltási opciókat.
A sorozatú HH kötvények fix kamatlábat fizettek, amelyet a vásárlás napján állapítottak meg és rögzítettek a következő tíz évre. Miután lejárt a tízéves rögzített kamatláb, a széria HH-kötvénytulajdonosok esetében a kamatláb 1, 5% -ra esett le. Ennek az alacsony kamatnak köszönhetően a reálhozam kiszámítása segítené a befektetőket annak meghatározásában, hogy okos-e a kötvényeket megtartani, vagy azokat visszaváltani, és a tőkét magasabb hozamú értékpapírokban felhasználni.
A sorozat HH kötvényét 2004. augusztus 31-én megszüntették.
A sorozatú HH kötvények adóügyi következményei
A HH sorozatú kötvények kamata mentesül az állami és a helyi jövedelemadó alól. A befektetőknek azonban kötelesek beszámolni e kötvényekből származó bevételeiket szövetségi hozamukon. A kötvénytulajdonosoknak be kell nyújtaniuk az 1099-INT belső adóügyi szolgálatot (IRS), hogy kamatjövedelmüket beszámolják a kamat megszerzésének szövetségi adóbevallásából.
Sorozat HH vs sorozat EE kötvények
Van néhány hasonlóság a HH sorozat és az EE sorozat megtakarítási kötvényei között. De vannak kulcsfontosságú különbségek a kettő között. Az EE sorozat megtakarítási kötvényein szerzett kamat visszakerül a kötvény fő értékéhez. Ez azt jelenti, hogy a kötvénytulajdonos csak akkor részesül előnyben a befektetési nyereségből, amikor a kötvényt megkapják. Ezzel szemben a HH sorozatú kötvény hat hónapon belül kamatbevételt fizetett a kötvénytulajdonosoknak a lejáratáig vagy a visszaváltásig, míg a kötvény tőkéje ugyanaz maradt.
A kamatfizetéseket félévente automatikusan a betét a kötvénytulajdonos számlájára hajtották végre. Ezért a HH sorozatú kötvények a kockázatkerülõ befektetõkhöz fordultak, akik rendszeres jövedelmet keresnek befektetéseikbõl. Mivel a HH sorozatú kötvények az Egyesült Államok kormányának hátterében, teljes hitében és hitében részesültek, biztonságos befektetésnek tekintették őket.
