Mi az a N-6
Az N-6. SEC űrlap olyan forma, amelyet bizonyos vagyonkezelői számláknak be kell nyújtaniuk az Értékpapír- és Tőzsdebizottsághoz (SEC). Mint szabályozási ügynökség, amelyet a készletekkel kapcsolatos csalások és más megtévesztések megakadályozására hoztak létre, a SEC figyelemmel kíséri az Egyesült Államokban nyilvános részvényeket kereskedő vállalatok tevékenységét és nyilvántartását.
SZÜKSÉGESSÉG SEC N-6
Az N-6. SEC formanyomtatvány olyan dokumentum, amelyet külön számlákkal kell benyújtani, amelyek olyan befektetési alapok, amelyek változó életbiztosítási szerződéseket kínálnak. Ennek az űrlapnak az a célja, hogy olyan információkat nyújtson a befektetőknek, amelyek segítenek nekik eldönteni, hogy befektessenek-e változó életbiztosítási szerződést.
Ez az űrlap csak egy példa az úgynevezett SEC bejelentésre. Ezek a bejelentések hivatalos nyilatkozatok vagy dokumentumok, amelyek magukban foglalhatják például időszakos jelentéseket, regisztrációs nyilatkozatokat és a kockázat-nyilvánosságra hozatalhoz kapcsolódó dokumentumokat. Az Egyesült Államokban a szövetségi kormány megköveteli, hogy ezeket a dokumentumokat iktassák be és hozzáférhetőek legyenek a potenciális befektetők számára a teljes nyilvánosságra hozatal érdekében. A befektetők felülvizsgálják ezeket a dokumentumokat, hogy felmérjék a társaság eredményeit, felmérjék annak jelenlegi pénzügyi helyzetét, és megpróbálják előre jelezni a társaság részvényállományának teljesítményét a közeljövőben.
Az N-6 SEC formanyomtatvány alkatrészei
Az N-6. SEC forma három fő részből áll.
A bejelentés A. részének, a tájékoztatónak egyértelműen írásbeli információkat kell tartalmaznia a befektetésről, amelyet az átlagbefektető, aki esetleg nem rendelkezik speciális pénzügyi vagy jogi háttérrel, megértheti. Biztosítania kell a változó életbiztosítási szerződések pozitív és negatív aspektusainak kiegyensúlyozott nyilvánosságra hozatalát, ideértve a kockázatokra és haszonra, a díjakra, a díjakra, a haláleseti juttatásokra, a szerződés értékére, a lemondásokra, a kölcsönökre, a megszűnésre és a visszahelyezésre, az adókra és a jogi eljárásokra vonatkozó információkat. Más dokumentumokhoz hasonlóan ennek a dokumentumnak meg kell felelnie az értékpapír-törvény 421. cikke d) pontjának, az úgynevezett egyszerű angol szabálynak, amely előírja, hogy a megfogalmazásnak világosnak, tömörnek és könnyen érthetõnek kell lennie.
A B. rész további információkat tartalmaz, amelyek egyes befektetők számára érdeklődhetnek, például pénzügyi kimutatásokat, valamint információkat a díjakról, a biztosítótársaságokról és a kölcsönökről. Végül, a C. rész információkat tartalmaz az igazgatókról, a kártalanításról, a díjképviseletről és egyebekről.
A meghatározott kritériumoknak megfelelő társaságoknak ki kell tölteniük és be kell nyújtaniuk az N-6. SEC-formanyomtatványt, amelyet az 1940. évi befektetési társasági törvény és az 1933. évi értékpapír-törvény előírja. A SEC benyújtási kötelezettségeinek teljesítéséhez az SEC N-6. kitölteni és elektronikus formában benyújtani a SEC weboldalán. A SEC a nyilvántartásban hozzáférhetővé teszi a bejelentésekben szereplő információkat.
