Hagyományos, Roth és SEP IRA: Mi a különbség?
A Roth IRA, a hagyományos IRA és a SEP IRA az egyedi nyugdíjazási számlák három típusa, és sok szempontból hasonlóak. Vannak azonban kulcsfontosságú különbségek a működésükben, amelyek jobbá tehetik az egyik fajtát valakinek, mint a másiknak.
Itt vannak az alapok, kezdve a legismertebb és leggyakoribb típusú egyéni nyugdíjszámlával: a hagyományos IRA-val.
Kulcs elvihető
- A Roth, a hagyományos és az SEP IRA különböző célokat szolgálhat különböző emberek számára. Hagyományos IRA esetén előzetes adókedvezményt kap, míg Roth esetén az adókedvezmény később jön.Ha önálló vállalkozói jövedelemmel rendelkezik, a SEP IRA lehetővé teszi többet takaríthat meg nyugdíjazáskor, mint akár a hagyományos IRA, akár a Roth.
Hagyományos IRA-k
Hagyományos IRA-val az adózás előtti bevételt az Ön által választott befektetésekbe teheti, amelyek az adóterhelést addig növelik, amíg végül kivonják a pénzt. Számos munkavállaló a 401 (k) vagy egyéb vállalati nyugdíjazási tervéből származó pénzeszközöket a hagyományos IRA-kba is beilleszti, amikor nyugdíjba vonulnak vagy munkaadót cserélnek.
Adóztatást vonhat le a hagyományos IRA-ba történő hozzájárulásaitól, feltéve, hogy jövedelme bizonyos határok alá esik, és teljesíti a többi támogathatósági követelményt (például ha nem fér hozzá munkahelyi nyugdíjazási tervéhez neked vagy házastársának). Ha később, általában nyugdíjazáskor, kivonja a számláról a pénzt, akkor rendes jövedelemként adóztatja. A 72 éves életkor után el kell kezdenie a szükséges minimális eloszlásokat (RMD) a számláról minden évben, az adott korban alapuló képlet szerint. A hagyományos IRA-ban lévő pénz nem örökre növekszik az adóhalasztásban. Az RMD életkora évek óta 70–1 / 2 volt, de miután 2019. decemberében elfogadták a nyugdíjasok javítását célzó minden közösségről szóló törvényt (SECURE), 72-re emelték.
2020-tól kezdve a hagyományos IRA-hozzájárulások évi 6000 dollárban vannak korlátozva, azzal a lehetőséggel, hogy további 50 dolláros felzárkózási hozzájárulást nyújtsanak, ha 50 éves vagy, vagy annál idősebb, összesen 7000 dollárért. Ezek az adatok 2019-től nem változnak.
Roth IRA-k
Az egyéni nyugdíjszámlák egy másik típusát, a Roth IRA-t 1997-ben vezették be. Nagyon hasonlít a hagyományos IRA-hoz, de fordítva.
A Roth IRA-k hozzájárulási korlátai megegyeznek a hagyományos IRA-k járulékkorlátozásaival - ideértve a felzárkózási hozzájárulásokat is -, de nem kapnak előzetes adólevonást. Ehelyett később adózási szünetet fog kapni, amikor a kifizetett pénz adómentes lesz. Ezért a Roth IRA-k vonzó lehetőség azok számára, akik várhatóan magasabb adószintekben lesznek nyugdíjba vonulásuk után, mint jelenleg.
Egy másik pozitív tulajdonság az, hogy a hagyományos IRA-kkal ellentétben, Roths-ra nem vonatkozik kötelező minimális disztribúció az életed során. Tehát, ha nincs szüksége pénzére a Roth IRA-ban megélhetési költségekhez, akkor egyszerűen átadhatja azt örököseinek, amikor eljön az idő.
A Roth IRA-k saját támogathatósági követelményekkel rendelkeznek. Ha jövedelme meghalad egy bizonyos szintet, akkor nem tud hozzájárulni ehhez. 2019-ben a házastársi iratbeadók esetében, akik közös adóbevallást nyújtanak be, azon hozzájárulások összegét csökkentik, akik 193 000 dollárnál többet keresnek, és teljes mértékben megszüntetik, ha 203 000 dollárt vagy annál többet fizetnek (2020-ban a tartomány 196 000 - 206 000 dollár). Egyetlen iratkezelők esetében a tartomány 122 000–137 000 dollár 2019-ben és 124 000–139 000 dollár 2020-ra.
Az SEP IRA-val nincs felzárkózási hozzájárulás az 50 éves vagy annál idősebb emberek számára.
SEP IRÁK
Az egyszerűsített munkavállalói nyugdíj (SEP) IRA egyfajta egyéni nyugdíjazási számla, amelyet egy munkáltató nyithat meg, aki egyszerűen önálló vállalkozó lehet. A SEP IRA lehetővé teszi a kis munkaadók számára, hogy alapvető nyugdíjazási tervet nyújtsanak maguknak és alkalmazottaiknak, ha vannak ilyenek, a 401 (k) vagy hasonló terv költségei és összetettsége nélkül. A munkáltatók adókedvezményt vehetnek befizetéseikért, hasonlóan a hagyományos IRA-hoz.
A SEP IRA előnye, ha önálló vállalkozói jövedelemmel rendelkezik finanszírozásához, az, hogy sokkal magasabb járulékkorlátozással rendelkezik, mint akár a hagyományos, akár a Roth IRA. Legfeljebb 25% -át vagy 56 000 USD-t (2019-re) járulhat hozzá, attól függően, hogy melyik a kevesebb. Ez a szám 57 000 dollárra növekszik 2020-ban. A hagyományos IRA-hoz hasonlóan, a SEP IRA-ból való kivonást a nyugdíjba vonuláskor rendes jövedelemadónak kell alávetni, és az előírt minimális elosztási szabályok érvényesek.
Advisor Insight
Rebecca Dawson
Dawson Capital
A hagyományos IRA-val adóztatás előtti pénzt fizet be, amely csökkenti adóköteles jövedelmét. Amikor nyugdíjba vonzza a pénzt, azt rendes jövedelemként adóztatják, azaz adókötelezettségüket elhalasztották.
A Roth IRA-val adóztatás utáni pénzt fizet. A hozzájárulások nem kínálnak előzetes adókedvezményt. Ehelyett a kivonások adómentesek a nyugdíjba vonuláskor.
Az SEP-t munkáltató, valamint önálló vállalkozó hozza létre, és lehetővé teszi a munkáltató számára, hogy járulékokat vegyen fel a jogosult munkavállalók számláira. A munkáltató adólevonást kap a járulékokért, és a munkavállalót nem fizeti meg a járulékok után, bár esetleges kivonásaikat a jövedelemadó-kulcs szerint adóztatják. Az önálló vállalkozó egyaránt munkáltató és alkalmazott, tehát saját számláját finanszírozza.
