Tartalomjegyzék
- Az öregségi számla kiemelése
- Melyik nyugdíjazási terv jobb?
- További stratégiák
- Alsó vonal
A játékszabályok megváltozhatnak, ha eléri a 72-ös mérföldkövet - és emeli az adóköteles jövedelmét -, de továbbra is élvezheti az adókedvezményeket, ha pénzt utal a nyugdíjszámlára, amíg hivatalosan és teljes mértékben vissza nem jár. Ha úgy találja, hogy még mindig dolgozik az élet ezen pontján, valószínűleg vagy repedést próbál megpecsételni a fészektojásában, vagy egyike azoknak az embereknek, akik csak akkor lesznek készek nyugdíjba vonulni, amikor az asztalodból meghúzzák a hideg halott kezedet.. Akárhogy is, tudva, hogy lehetősége van, változtathat az alsó sorban.
A 72 éves korában az adórendszer húzza ki a nyugdíjazási számlájának dugóját a szükséges minimális elosztás (RMD) formájában. Bérek keresésekor és RMD-k kivonásakor az adóügyi következmények magasabb adómértékeket és a társadalombiztosítási juttatások nagyobb százalékának adót vethetnek ki.
Az RMD-k évek óta 70–1 / 2 éves korban kezdődtek, de miután 2019. decemberében elfogadták az összes közösséget nyugdíjkorlátozást célzó törvényt (SECURE), 7-re emelték. Hasonlóképpen, a fedelet felváltó törvény a hagyományos IRA-járulékokról a 70–1 / 2 éves kor után, de az új törvény nem rendelkezik életkori korlátozással, és további járulékokat engedélyez, amennyiben Ön továbbra is dolgozik.
Ennek ellenére 72 éves korában el kell kezdenie az RMD-ket, amelyek növelik az adóköteles jövedelmét, hacsak nem történnek más kiigazítások. Amikor az adóköteles jövedelme élettartama alatt növekszik, a 401 (k) típusú nyugdíjba vonulási tervbe vagy a Roth IRA-ba történő pénzeszközök folytatása továbbra is hasznos lehet. Vessen egy pillantást a legnépszerűbb nyugdíjazási terv lehetőségei közötti főbb különbségekre, és vizsgálja meg, hogyan strukturálhatja a megoszlások optimalizálására vonatkozó terveit, miután az új szabályok alávetik a 72-et.
Kulcs elvihető
- 72 éves korában a munkavállalónak el kell kezdenie a szükséges minimális eloszlást (RMD) a nyugdíjazási számlájáról. Ez a korhatár 70–1 / 2 között növekszik, miután a BIZTONSÁG törvényt 2019. decemberében elfogadták. A 72 évesnél idősebb munkavállalók számára fennáll annak a veszélye, hogy magasabb adóköteles jövedelem, mivel most vissza kell vonniuk az RMD-ket. Stratégiák vannak a 72 év feletti személyek magasabb adóköteles jövedelmének csökkentésére, ideértve a nyugdíjszámlákhoz való hozzájárulást. A 72 éven felüli munkavállalók az adott körülményektől függően továbbra is hozzájárulhatnak az IRA, a 401 (k) és egyéb nyugdíjszámlákhoz.
Az öregségi számla kiemelése
A 72. évnél bekövetkező változások sokkot okozhatnak, ha nem figyeltek a nyugdíjazási számlára vonatkozó előírások részleteire. Íme, hogy mi történik a nyugdíjszámlák legfontosabb típusaival, és hogyan mentheti tovább a munkáját.
Hagyományos IRA
Az új törvény értelmében, korától függetlenül, hozzájárulhat a hagyományos IRA-hoz. A régi törvény szerint már nem tudott hozzájárulni a hagyományos IRA-hez, miután 70-1 / 2-es lett.
Roth IRA
Bárki, aki keresett béreket, járulhat hozzá a Roth IRA-hoz, és nincs olyan meghatalmazás, amely előírja, hogy a járulékfizető vagy házastársa RMD-kat vegyen.
Hagyományos 401 (k)
Korától függetlenül, ha továbbra is dolgozik, továbbra is hozzájárulhat a 401 (k) érték eléréséhez. Sőt, mindaddig, amíg az üzleti vállalkozás kevesebb, mint 5% -át birtokolja, akkor nem kell a 401 (k) értékű RMD-t vennie az adott munkáltatónál.
Roth 401 (k)
Korától függetlenül, ha továbbra is dolgozik, a fizetés halasztásának teljes összegét a Roth 401 (k) összegbe befizetheti. Mint a hagyományos 401 (k), az RMD-k akkor is szükségesek, ha elválasztják a szolgáltatástól, vagy ha az alkalmazottat foglalkoztató vállalkozás több mint 5% -ának tulajdonosa van. Ez kulcsfontosságú különbség a Roth 401 (k) és a Roth IRA között. Előfordulhat azonban, hogy a disztribúciók nem lesznek adókötelesek (forduljon az adó tanácsadójához).
Nyugdíjazási terv megoldások 70 éven felüli munkavállalók számára
Melyik nyugdíjazási terv jobb?
A válasz eltérő lehet, ha átadja 72.
Hagyományos IRA vs. Pretax 401 (k)
Régebben volt, hogy ha 70-1 / 2-nél idősebb voltál, akkor elvesztette a képességét, hogy hozzájáruljon a hagyományos IRA-hoz. Az új törvény értelmében azonban nincs korhatár. A 701-es vagy annál nagyobb korosztály számára nem vonatkoznak korhatár-korlátozások a 401 (k) -hez való hozzájáruláshoz. Ennek ellenére a 2020-as hozzájárulási határértékek egy 401 (k) -nél magasabbak, mint az IRA, így a 401 (k) -ért végül jobb választás van.
Az IRA esetében a hozzájárulások évente 6000 dollárban, vagy ha 50 évesnél fiatalabb, 7000 dollárban vannak korlátozva. De 401 (k) -re vonatkozóan a határérték 19, 500 dollár 2020-ra, további járulékos hozzájárulással az 50 év felettieknél 6500 dollárért. összesen 26 000 dollárt.
Sok esetben az idősebb munkavállaló önálló tanácsadó vagy vállalkozó: ha ez a helyzet, akkor tisztában kell lennie az RMD követelményekkel, amelyeket az 5% vagy annál nagyobb vállalkozás tulajdonosának vetnek fel. Első pillantásra az a gondolat, hogy hozzájáruljon egy olyan tervhez, amely megköveteli az RMD-k évenkénti elvégzését, ostobanak hangzik, de ha matematikailag teszel, az nem igazán rossz üzlet.
Példa
2019-ben egy 75 éves önálló vállalkozó, aki 80 000 dollárt keresett, 22 000 dollárt járult hozzá 401 (k) értékéhez; a terv 2019. december 31-i egyenlege 22 000 USD. A jelenleg 76 éves munkavállaló 2020-as RMD-je csak 1000 dollár lesz. Ha figyelembe veszi az év végi 22 000 dolláros egyenleget, és osztja azt egy 76 éves 22 éves RMD tényezővel, akkor 1000 dollár adóköteles eloszlást eredményez. Miután elmondták és megtették, az egyén nettó eredménye 21 000 dollár levonás lenne, 22 000 dollár levonás helyett.
A lényeg itt az, hogy a megtakarítás lehetősége nem csökken drasztikusan, mert dolgozása közben RMD-ket kell készítenie.
Roth IRA vs. Roth 401 (k)
Másrészt, a Roth 401 (k) -nek nincsenek olyan jövedelemkorlátozásai, amelyekkel foglalkoznia kell. Ugyanakkor tudnia kell, hogy a Roth 401 (k) -re végül RMD-k vonatkoznak.
A legegyszerűbb hozzájárulási kategória győztese a Roth 401 (k). A végső rendeltetési kategória általános győztese és győztese azonban a Roth IRA.
Az új, 2019. decemberében törvénybe írt BIZTONSÁGI törvény értelmében a kötelező minimális eloszlások (RMD) csak a 72–1 / 2-ig kezdődnek, nem pedig 70–1 / 2-ig, mint régen.
További stratégiák
Mit tehetne még tovább a nyugdíjfészek felépítésével, ha még a 70-es években dolgozol? Néhány további tanács:
Konszolidálja és dugja be az RMD lyukat
Szinte biztos, hogy a 70-es években dolgozó egyénnek több IRA és más típusú nyugdíjazási terve van. Ennek eredményeként ezeket a lebegő számlákat arra kényszerítik, hogy évente visszavonják az RMD-t. Ha ugyanazon személy a vállalkozásának kevesebb mint 5% -át birtokolja, amelyben dolgozik, és a terv adminisztrátora megengedi, akkor ez a személy áthelyezheti a meglévő IRA-kat és nyugdíjazási terveket jelenlegi munkáltatójának tervébe. Ez igaz, mindaddig, amíg az egyén nem válik szét a szolgálattól, és továbbra is dolgozik.
Miután az egyén sikeresen beillesztette a meglévő eszközöket a munkáltató tervébe, mentesíteni kell attól, hogy évente RMD-t vegyen be ezekből az eszközökből. Ebben az esetben a helyettesítő kártya szinte mindig a tervdokumentum és az adminisztrátor. Ha minden térbeli helyzetben van, és munka közben képes csökkenteni az RMD-jét, akkor lehetősége nyílik teret teremtni Roth-konverzió elvégzésére vagy adóteherének enyhítésére, amíg teljes nyugdíjba nem jár.
Használja az állami jövedelemadó-szűrőt, ha képesített
Noha ez attól függ, hogy milyen államban él és adóztatja az adókat, egyes államokban, amelyek állami jövedelemadót vetnek ki, kedvezőbb adóügyi elbánásban részesülnek azok a magánszemélyek, akik hozzájárulnak az IRA-khoz és osztalékot fizetnek az IRA-kból és más képzett tervekből. Illinois-ban például a kormány nem adja hozzá a 401 (k) hozzájárulását az állami jövedelemszámításhoz; ezenkívül lehetővé teszi a lakosok számára, hogy az adóköteles jövedelemből kivonják az IRA-k és a minősített tervek nagy részét.
Az "állami adószűrő" kiskapuk léteznek, mert az államok azt akarják ösztönözni lakosaikat, hogy maradjanak állami állapotban, és ne nyújtsanak hajót olyan jövedelemadó nélküli államokhoz, mint Florida vagy Texas, amikor nyugdíjba vonulnak. Ennek ellenére a kiskapu lehet hurok, ha olyan államban dolgozik, mint például Pennsylvania, majd visszavonul egy olyan államba, mint Kalifornia. Ebben a helyzetben adóztatást kaphat a bejáratnál és a kijáratnál. Az, hogy miként építi be ezeket a meglévő kiskapukat megtakarítási stratégiájába, a céloktól és az adott körülményektől függ, beleértve a CPA tanácsát is!
Példa: RMD-k vétele Roth 401 (k) -ről
Az a személy, aki átnézheti ezt a stratégiát, olyan, aki több mint 72 éves, önálló vállalkozó, és hozzájárul a Roth 401 (k) -hez. Ebben az esetben, ha megváltoztatják megtakarítási stratégiájukat azáltal, hogy hozzájárulnak a 401 (k) előzetes adóhoz, és ehelyett egy külső IRA-t konvertálnak, csökkenthetik az állami jövedelemadó-terhet, és elkerülhetik, hogy az RMD-ket Roth 401 (k) -ről vegyék ki., amely adózás utáni számla.
Alsó vonal
A 72 év feletti dolgozó tömeg továbbra is képes megtakarítani és halasztani az adókat a Roth IRA-k és olyan kvalifikált tervek révén, amelyek nem léteznek nyugdíjas társaik számára. Ezeknek és más eszközöknek az átfogó stratégiájába történő beépítésével a szinte nyugdíjasok képesek lehetnek legitim módon csökkenteni általános adóterhelésüket. A nyugdíjazási tervek célzott kedvezményezettje azonban nem mindig járul hozzá, így minden egyes személy stratégiájának figyelembe kell vennie az egyén konkrét céljait, valamint a környező tényeket és körülményeket.
Bárki, aki megpróbálja kihasználni ezeket a stratégiákat, tisztában kell lennie azzal, hogy a végrehajtásukkal kapcsolatos szabályok bonyolultak, és a törvények éjszakánként megváltozhatnak. A nap végén csak akkor kell végrehajtania az ilyen vagy hasonló típusú stratégiákat magában foglaló tervet, miután megfelelő képzést kapott egy képzett adószakértőtől, a nyugdíjazási terv rendszergazdájával konzultálva.
