Amikor a nyugdíjszámlára kedvezményezetteket jelölnek ki, akkor az egyik lehetőség a pénzt vagyonkezelőnek hagyni. A pénzügyi közösségben ennek az útnak az előnyeit és hátrányait az ingatlantervezési ügyvédek és a pénzügyi tanácsadók között folyamatban lévő vita tárgya.
Kulcs elvihető
- A kedvezményezetteknek a minősített nyugdíjazási tervekbe történő elnevezése azt jelenti, hogy elkerülhetők a hagyatéki költségek, az ügyvédek díjai és a birtokok letelepedésével járó egyéb költségek. A bizalom kedvezményezettnek való nevezése jó ötlet, ha a kedvezményezettek kiskorúak, különleges szükségleteik vannak, vagy pedig nem bízhatnak a nagy pénzösszeg.A bizalom kedvezményezettnek való megnevezésének legnagyobb hátránya a minimális disztribúciós kifizetések.
A bizalom megnevezése nyugdíjszámla kedvezményezettjeként: áttekintés
A képesített nyugdíj-megtakarítási számlák remekül szolgálnak a nyugdíj-tojás felépítéséhez. De mi történik a számlán lévő pénzzel, ha a számlatulajdonos elhunyt?
A nyugdíjazási számlák esetében a befektetőknek lehetősége nyílik megnevezni mind az elsődleges, mind a függő kedvezményezetteket, vagyis azt a személyt vagy szervezetet, aki az eredeti tulajdonos halálakor örökli a számlát.
A pontos mechanizmus bonyolulttá válhat, és figyelembe kell venni az olyan tényezőket, mint az adók és az előírt minimális elosztás. A megnevezett kedvezményezettek száma - és függetlenül attól, hogy az adományozó házastársa-e vagy sem - szintén változást mutat.
A bizalom kedvezményezettnek való megnevezésével vannak előnyei és hátrányai, amelyeket figyelembe kell venni. Olvassa tovább, hogy megtudja, ez a legjobb megoldás az Ön számára.
Előnyei annak, hogy a bizalmat nyugdíjszámla kedvezményezettjeként nevezik el
A bizalmat kedvezményezettnek nevezik akkor, ha kedvezményezettjeik kiskorúak, különleges szükségleteik vannak, vagy ha nem lehet megbízni nagy összeggel. Néhány ügyvéd azt javasolja, hogy az IRA kedvezményezettjeként hozzanak létre külön bizalmat, hogy elkerüljék vagyonának a túlélõ házastárs részévé válását, mindezt annak elkerülése érdekében, hogy elkerüljék a jövõbeni ingatlanadóval kapcsolatos kérdéseket.
Mivel a képesített nyugdíjazási tervek - például a 401 (k) vagy a 403 (b), az IRA vagy a Roth IRA - szerződés útján kerülnek közvetlenül a megnevezett kedvezményezettre, a gyakran hosszadalmas bizonyítási eljárás, az ügyvédi díjak és egyéb kapcsolódó költségek végrendelettel és a telepes telepekkel kerüljük.
Hátrányok, ha a Trustot nyugdíjszámla kedvezményezettjévé nyilvánítja
A bizalom kedvezményezettnek való megnevezésének elsődleges hátránya, hogy a nyugdíjazási terv eszközeire minimális elosztási kifizetések vonatkoznak, amelyeket a legidősebb kedvezményezett várható élettartama alapján számítanak ki. Ha csak egy kedvezményezett van, akkor nem számít, de problematikus lehet, ha több, eltérõ korú örökös létezik: Ez a megközelítés elveszíti annak képességét, hogy maximalizálja a minõsített terv érdeklõdésének halasztási potenciálját. Ezzel szemben az egyes kedvezményezettek megnevezése lehetővé teszi az egyes kedvezményezettek számára, hogy az életük saját élettartama alapján elvégezzék a szükséges minimális elosztást, amely hosszabb ideig meghosszabbíthatja az IRA bevételeit.
Különleges megfontolások
Amíg az IRA tulajdonosa életben van, csak az IRA tulajdonosa változtathatja meg az IRA kijelölt kedvezményezettjét. Kivételek akkor alkalmazhatók, ha van tényleges ügyvéd, amelyben a meghatalmazás olyan rendelkezéseket tartalmaz, amelyek az ügynököt az IRA tulajdonosának nevében járják el. Hasonló kivételek vonatkoznak a konzervatívokra is, akiket egy bíróság kinevezhet az IRA tulajdonosának jogi ügyeinek ellátására, aki erre nem képes.
Az IRA tulajdonos halála után a kijelölt kedvezményezett, beleértve a vagyonkezelőt is, választhatja meg az örökölt eszközöket. Ha a nyilatkozat elfogadható, az eszközök általában átadódnak a függő kedvezményezettnek. Ha nincs más elsődleges vagy függő kedvezményezett, a kedvezményezettet az IRA tervdokumentumának alapértelmezett rendelkezései szerint határozzák meg.
