Tartalomjegyzék
- Helyezze el eszközét a megfelelő tervre
- 1. példa: Rossz számla
- 2. példa: Irodai hibák
- A forgalom korlátozása
- 3. példa: A hibás borulás
- Alsó vonal
Az adófizetők nagy része napi szinten mozgatja nyugdíjazási tervét a tervek és a pénzügyi intézmények között. Miközben a pénzügyi intézmények és a pénzügyi szolgáltatók megpróbálják biztosítani, hogy ne forduljanak elő hibák, néha egyébként is előfordulnak. Fontos tudni, hogy még akkor is, ha az intézmény hibát követett el, megosztja a felelősségét annak biztosításáért, hogy az Ön által kért átadás vagy átutalás a jelenlegi szabályozás szerint megengedett.
Kulcs elvihető
- Győződjön meg arról, hogy a nyugdíjazási terv, amelybe az eszközét áthelyezi, jogosult-e azokat megkapni. Ellenőrizze az ügyleteket olyan papíralapú hibák esetén, amelyek véletlenül befolyásolhatják a rendeleteket. A hatvannapos IRA-átutalások száma 365 napban korlátozódik, de megbízott-megbízott az átváltások korlátlanok.
Helyezze el eszközét a megfelelő tervre
Amikor áthelyezi nyugdíjazási eszközeit egyik tervről a másikra, a fogadó tervnek jogosultnak kell lennie az eszközök átvételére. Ha az eszközöket rossz típusú nyugdíjazási tervhez köti, akkor elveszíti az áthelyezett eszközök adóra halasztott státusát, és véletlen adóügyi következményekkel is járhat.
Alapvető fontosságú a hibák korai észlelése, hogy elkerülje az adókat és a büntetéseket.
1. példa: Helytelen fiók kiválasztása
John visszavonta 40 000 (k) összegű 500 000 dolláros egyenlegét, és az összeget visszaszorította a helyi bankjában lévő SIMPLE IRA-ba. John nem volt tudatában annak, hogy a rendeletek szerint nem engedhette át az egyéb nyugdíjazási tervekből származó összegek átvitele az EGYSZERŰ IRA-ba. Két évvel később John adószakértőt vett fel, aki felfedezte a hibát, amikor átnézte John legutóbbi adóbevallásait. Sajnos túl késő lett volna helyrehozni következmény nélkül. Johnnak el kellett távolítania az 500 000 dollárt az EGYSZERŰ IRA-ból, és mivel az összeg két évig maradt a számláján, 60 000 dollár jövedéki adót kellett fizetnie az IRS-nek (évente 6%).
Ezen túlmenően John elvesztette a lehetőséget arra, hogy adóhalasztott bevételeket szerezzön az 500 000 dollárra, amely felhalmozódott volna, ha az összeget a hagyományos IRA-jába fordítanák. Ha John a kifizetés kézhezvételétől számított 60 napon belül észlelte volna a hibát, eloszthatta volna az összeget a SIMPLE IRA-tól, és átutalásként letétbe helyezheti a hagyományos IRA-ba.
2. példa: Irodai hibák
Jane két pénzügyi intézménnyel foglalkozik. Az elsőnél van egy hagyományos IRA, míg a másodikban van egy hagyományos IRA és egy rendszeres (nem IRA) megtakarítási számla. Jane utasítja a második pénzügyi intézményt, hogy az első pénzügyi intézményben eszközöket ruházzon át az IRA-tól az IRA-hez. Egy évvel később Jane rájön, hogy a megadott számlaszáma a megtakarítási számlájának volt. Az első pénzügyi intézményben azonnal betette a pénzt az IRA-ba. Ez azonban a tranzakciót rendszeres hozzájárulássá tette az IRA-hoz, nem pedig a terv közötti átutalást. Sajnos egyik pénzügyi intézmény sem fedezte fel az eltérést és megakadályozta a hibás tranzakciót.
Ha Jane már befizette a maximális összeget az IRA-ba, akkor a többlet hozzájárulásaként el kell távolítania a pénzeszközöket. Ha nem javítja ki a hibát az alkalmazandó határidőn belül, akkor az IRS-nek 6% -os bírságot kell fizetnie az adott évben az IRA-ban maradó összeg után. Ha azonban még nem járult hozzá az IRA-hoz az adott évre, és az összeg nem haladja meg az IRA-hozzájárulási korlátot, és csak készpénzt tartalmaz, Jane hagyhatja az összeget az IRA-ban, és úgy kezelheti, mint szokásos IRA-hozzájárulását.
A forgalom korlátozása
3. példa: Rossz típusú váltás
Tom, egy 45 éves adófizető, két hagyományos IRA-val rendelkezik. 2018 áprilisában vonta vissza az 50 000 dollárt az első számú IRA-től, és az összeget 60 napon belül a második számú IRA-ra váltotta. A tranzakció adó- és büntetéstől mentes, mivel azt megfelelően áttöltötték. 2019 januárjában John további 40 000 dollárt vonott ki az első számú IRA-ból, és 60 napon belül az összeget a második számú IRA-ra váltotta át. A 40 000 dollár azonban nem jogosult átváltásra, mert John már az előző 12 hónap során az első számú IRA-ból származó disztribúciót vitte át. A büntetések elkerülése érdekében Johnnak el kell távolítania a 40 000 dollárt a túlzott elosztás visszatérítéseként.
Ennek elkerülése érdekében, amikor a nyugdíjba vonuló eszközöket két hagyományos IRA vagy két Roth IRA között mozgatják, ajánlott, hogy a mozgást vagyonkezelőről megbízottra történő átruházásként végezzék el. Az IRA-k között nem lehetséges korlátozni a megbízott-megbízott közötti átadásokat.
Alsó vonal
Mielőtt áthelyezné nyugdíjalapjait, kérdezze meg pénzügyi tanácsadóját, hogy biztosítsa-e az ügylet megengedhetőségét a jelenlegi szabályozás szerint. Ezen felül ellenőrizze, hogy a pénzeszközök a megfelelő számlára vagy a helyes számlára kerültek-e a megfelelő sorrendben. Lehet, hogy büntetések nélkül javíthatja a hibákat, ha azokat elég korán észlelik.
