Mi az IRA Transfer?
Az IRA-átutalás (vagy IRA-átváltás) arra az esetre vonatkozik, amikor pénzt utal át az egyéni nyugdíjszámláról (IRA) egy másik számlára. A pénz átvihető egy másik típusú nyugdíjszámlára, brókerszámlára vagy bankszámlára. Mindaddig, amíg a pénz egy másik hasonló típusú számlára kerül, és Önnek nem kerül kifizetésre, az átutalás nem von maga után büntetést vagy díjat.
IRA-átutalást közvetlenül lehet végrehajtani egy másik számlára. Az IRA-átutalások magában foglalhatják a pénzeszközök felszámolását is, hogy tőkét helyezzenek el egy új számlára. A Belső Bevételi Szolgálat (IRS) megállapította az IRA átutalási szabályait, amelyeket az alábbiakban tárgyalunk.
Kulcs elvihető
- Az IRA átutalás (vagy átváltás) akkor történik, amikor pénzt utal át az IRA számláról egy másik nyugdíjba vagy IRA számlára. Az átutalások általában ingyenesek, ha hasonló típusú számlákra történik. Az adószankciók elkerülése érdekében az IRA átutalásokat 60 napon belül kell elvégezni. a szükséges minimális elosztás nem áthúzható.
Az IRA transzferek megértése
A befektetők IRA-számlákat hoznak létre, hogy nyugdíjba vonuljanak. A befektetők az IRA számlák két alaptípusa közül választhatnak: a hagyományos IRA vagy a Roth IRA. A két IRA-n keresztül történő befektetés eltérő adóügyi következményeket jelent, amelyek fontos szempont lehetnek, ha a befektető úgy dönt, hogy IRA-átutalást hajt végre. Az összes IRA-t úgy tervezték, hogy 59½ éves korában kezdje el a kifizetéseket. A befektetők által ezt megelőzően végrehajtott szétosztás korai visszavonási szankciókat vonhat maga után.
Hagyományos IRA
A hagyományos IRA-ban a beruházások adózás előtti jövedelemmel készülnek. A hagyományos IRA-ba történő hozzájárulások rendszerint adóztatásban vannak levonhatók a hozzájárulás évében egy bizonyos határig. 2019-ben és 2020-ban az 50 év alatti személyek akár 6000 dollár járulékot fizethetnek, az 50 éves vagy annál fiatalabb személyek akár 7000 dollárt is vonhatnak le.
A kifizetéseket a számlatulajdonos jövedelemadó-kulcsával adóztatják a visszavonáskor. A hagyományos IRA korai kivonását vagy felszámolását a szokásos adókulcs alapján adják meg, plusz 10% -os büntetést vonnak maga után.
Roth IRA
A Roth IRA-ban a befektetések adózás utáni dollárral történnek. Mivel a beruházásokat adózás utáni időszakban hajtják végre, a kivonások nyugdíjazáskor adómentesek. Ha egy számlatulajdonos 59 ½ éves kor előtt úgy dönt, hogy felszámol, akkor nem kell adót fizetnie a letétbe helyezett pénztől, bár a befektetési jövedelem révén megszerzett pénzt marginális adónál adják meg, és valószínűleg 10% -os büntetést fizetnek.
Az IRA-átutalások egyszerűek lehetnek, ha közönséges számlák között hajtják végre. A számlatulajdonos költségmentesen átviheti a hagyományos IRA-t az egyik szolgáltatótól a másikig. Ugyanez igaz a Roth IRA-ra is, amely szintén könnyen átvihető egyik szolgáltatótól a másikra, amennyiben a számla típusa azonos. Az IRA-transzferek bonyolulttá válhatnak, ha felszámolással vagy átalakítással járnak.
A hagyományos IRA-k a legnagyobb adóügyi következményekkel járnak, ha Rothba konvertálják vagy felszámolják. A hagyományos IRA-t Roth IRA-vé konvertáló befektetőknek meg kell fizetniük a hagyományos IRA-hoz kapcsolódó jövedelemadót, mielőtt a Roth IRA-ban pénzeszközöket helyeznének el. Azoknak a befektetőknek, akik egy tradicionális IRA-ból felszámolást kezdeményeznek a brókerszámla finanszírozására, szintén meg kell fizetniük az adókat. A természetbeni átutalások elfogadhatók egyik számláról a másikra, azonban adóügyi következmények továbbra is fennállnak.
IRA átadási szabályok
- Az IRA-átutalás, más néven IRA-átfedés mérlegelésekor, tartsa szem előtt a következő IRS-szabályokat: Minden elosztást meghosszabbíthatunk, kivéve a szükséges minimális elosztást, valamint a többletjárulékok és a kapcsolódó jövedelmek esetleges elosztását. Az átutalást az új 60 hónapon belül csak egy átutalást lehet végrehajtani. Ez vonatkozik az összes IRA-számlára, amely a birtokában lehet.
