Az IRS tudja, hogy nagy problémája van: 450 milliárd dolláros adóhiány, amely eloszlik annak, amit a kormány úgy gondolja, hogy be kell gyűjtenie, és amit ténylegesen beszed. Egyes csalók nem jelentenek bevételt, míg mások tudatosan vesznek le leírást, amelyre nem jogosultak. Például a kormány csalárd követelések eredményeként évente milliárd dollárt fizet vissza visszatérítendő jövedelemadó-jóváírások formájában. Nyilvánvaló, hogy a polgári és a büntetőjogi szankciók fenyegetése nem elég ahhoz, hogy elriasztja az embereket a csalástól, így az IRS számos módon alkalmazza ezeket az embereket.
Számítógépes adatok elemzése
Az IRS egy információ-visszatérítési feldolgozási (IRP) rendszert használ, hogy összekapcsolja a munkáltatók és más harmadik felek által az IRS-hez küldött információkat azzal, amit az egyének adóbevallásukban jelentenek. Az egyeztetés az IRS-hez benyújtott, a W-2-ről (jelentéstételi bérek), az 1099-ös (kamat, osztalékok, értékpapír-tranzakciók és nem munkavállalói kompenzáció) és a K-1. Ütem (a társaságokból származó bevételek és költségek beszámolása, S vállalatok) vagyonkezelők). Az IRS számítógépek ezután olyan személyeket találnak, akik megkapták ezt a bejelentett információt, hogy megbizonyosodjanak arról, hogy az adóbevallásukban szerepel-e. Nyilvánvaló, hogy az egyének egyes mulasztásai vagy hibái egyszerű hibák; néhány azonban abból származik, hogy megpróbálja csalni az adókat.
Az IRS számítógépek szűrőket is használnak a keresett jövedelemadó-jóváírás (EITC) hamis visszatérítésének megkeresésére és megállítására. Az IRS az adózás főigazgatója által készített jelentés szerint csalárd módon 217 000 bevételt választott ki, és 500 millió dollár jövedelemadó-jóváírást igényel 2013-ra . A jelentés azt is megemlíti, hogy az IRS „sokoldalú megközelítést alkalmaz az EITC csalárd, visszatérítendő követeléseinek megakadályozására”.
Az IRS számítógépek kifinomultabbá váltak, mint az adófizetők adatainak egyszerű összevetése és szűrése. Úgy gondolják, hogy az IRS képes nyomon követni az olyan információkat, mint orvosi nyilvántartások, hitelkártya-tranzakciók és egyéb elektronikus információk, és ezeket a hozzáadott adatokat használja adócsalások keresésére. Nem meglepő, hogy az IRS nem oszt meg sok információt a tevékenységről a nyilvánossággal, kivéve azt a tényt, hogy megtörténik.
A közösségi média lábnyoma
Az IRS ügynökei valószínűleg a közösségi médiát használják az adócsalások megtalálására. (Ismét kevés információ van az ügynökségtől erről a tevékenységről.) A Facebook, a Twitter, az Instagram és más webhelyek feljegyzései olyan életmódot fedhetnek fel, amely nem felel meg az adóbevallásokban feltüntetett jövedelem összegének vagy az igényelt levonásoknak. Például az üzleti útra vonatkozó igényelt levonás hazugság lehet, amikor az egyén a közösségi médiában felfedi, hogy az utazás családi vakáció volt.
Természetesen, az IRS további nyilvánosságra hozatala nélkül, a szociális média felhasználásának módja és ideje nagyrészt feltételezés. Valószínű azonban, hogy a közösségi média nem az ellenőrzés kiváltója (az IRS továbbra is támaszkodik a számítógépes egyeztetésre és más hagyományos módszerekre az egyének ellenőrzés célzására), de a közösségi média hasznos lehet az IRS számára, ha eltéréseket fedeznek fel az adócsalások megállapításához. és hazugok. (Lásd még: Hogyan működnek az IRS-ellenőrzések? )
Az IRS szimatolása mértéke nem ismert.
- Az ügynökség privát e-maileket néz? Ne felejtse el, hogy az elektronikus hírközlési adatvédelmi törvény értelmében a szövetségi rendészeti szervek indokolás nélkül megnézhetik egy harmadik fél szerverén tárolt e-maileket, amelyek több mint 180 napja voltak ott, amennyiben relevánsak a nyomozás szempontjából; az e-maileket elhagyottnak tekintik. Az IRS a nem nyilvános közzététellel foglalkozik a közösségi médiában? Valaki arra kényszeríthető, hogy nyilvánosságra hozza a kiküldetést, még akkor is, ha ez vándorló lehet.
Visszásságokat
Egy elégedetlen alkalmazott vagy volt házastárs elmondhatja az IRS-nek a be nem jelentett jövedelmekről vagy más téves adótevékenységekről, amelyek az IRS-nek az adó beszedését eredményezhetik. Egyes bejelentők bosszút állnak, mások azért gondolják, hogy helyesen cselekszenek, mások pénzért. Az IRS a kormány fellendülésének akár 30% -át is fizeti bizonyos visszaélések bejelentése esetén:
- Kötelező díj: A kormány által az informátor tippe miatt beszedett összeg 15–30% -a. A vitatott adók, kamatok és büntetések összege meghaladja a 2 millió dollárt. (Ha egy személyt tájékoztassanak, akkor a szóban forgó év bruttó jövedelmének meg kell haladnia a 200 000 dollárt.) Az informátor fellebbezést nyújthat be az adóügyi bírósághoz.Díjlagos döntés: 10 millió dollár legfeljebb 15% -a. Ez a díj, amelyet akkor lehet odaítélni, ha a kötelező odaítélés feltételei nem teljesülnek, mérlegelési jogkörrel rendelkezik, és az IRS-fellépés (vagy a díj megtagadása) nem fellebbezhető.
A kormány 2012. szeptember 30-ig befejező pénzügyi évében 128 visszaélést bejelentő személyt fizetett. Tudjon meg többet a visszaélésekről az IRS-ről. (És lásd: Hogyan kell bejelenteni az adócsalást .)
Alsó vonal
Az IRS minden évben nyilvánosságra hoz egy nagy horderejű adócsalást abban a reményben, hogy ez elriasztja mások ugyanezt. (Teresa Giudice, aki a New Jersey Real Housewives-en jelent meg , 2015 januárjában adócsalás miatt 15 hónapos börtönbüntetést kezdett kiszolgálni.) Az a tény, hogy az IRS személyzetének költségvetési csökkentése kevesebb személyi ellenőrzést eredményez, nem jelenti azt, hogy könnyebb lesz a csalók számára, mert az IRS számítógépek és a bejelentők még mindig csinálják a dolgot. (További információ: Öt híres adócsaló .)
