A legtöbb ember tudja, hogy akaratának kell lennie, de kevés ember érti, mennyire fontos kiválasztani a megfelelő végrehajtót, aki segít ügyeinek kezelésében, és vagyonuk elosztása az örökösök halálakor. A helyzet az, hogy a „helyes” végrehajtó kiválasztása azt jelenti, hogy a szeretteink időben megkapják örökségüket. A helytelen választás hosszú késésekhez, adóproblémákhoz és esetleg megtámadott akarathoz vezethet.
Annak érdekében, hogy jobban megértsük, miért olyan fontos, hogy kiválasszuk a képes végrehajtót, meg fogjuk vizsgálni, mi történik az ön birtokával (és a végrehajtó bevonásával), miután elmész.
Kulcs elvihető
- Ha nem megfelelő személyt választott az ingatlant kezelni, adóproblémákhoz és késleltetett elosztáshoz vezethet. A végrehajtó azonosítja a hitelezőket és értesíti őket. A végrehajtó a birtok lezárásáért is felelős.
A birtok nyitva van
Annak érdekében, hogy hivatalosan "megnyithassa" az ingatlanát az Egyesült Államokban, és megkezdje az akaratának próbálkozását, a végrehajtó papírokat nyújt be a megyének, ahol kijelenti, hogy végrehajtó, és képviseli az ingatlant. A végrehajtónak ezenkívül értesítenie kell a hitelezőket és / vagy más érdekelt feleket haláláról és jogairól, hogy követelést nyújtsanak az ingatlanával szemben.
Néhány hagyatéki bíróság megköveteli, hogy hiteles leveleket küldjön a potenciális hitelezőknek. Mások csak azt kérik, hogy egy értesítést tegyék közzé egy helyi újságban. Mindenesetre a végrehajtó feladata (a bíróság segítségével) azonosítani ezeket a hitelezőket és megfelelően értesíteni őket. Egyértelművé téve, hogy a bejelentési hibák a kedvezményezettek, az örökösök és / vagy a hitelezők pert indíthatnak. Ezért a feladat határozottan indokolja az érett egyént.
Tehát mi a bizonyíték? Azok, akik nincsenek tudatában, a végzés a bíróság (általában hagyatéki bíróságnak nevezik) által végrehajtott folyamat, amely meghatározza az elhunyt akaratának érvényességét. A bíróság emellett segítséget nyújt a kedvezményezettek azonosításában és megtalálásában, valamint felügyeli az eszközök elosztását. (Tudja meg, hogyan lehet elkerülni a bizalmas költségeket a felesleges párt költségek elkerülésével .)
Eszközök gyűjtése
A végrehajtó feladata, hogy pontos leltárt készítsen az elhunyt vagyonáról. Ez magában foglalja az összes bank-, bróker- és nyugdíjszámla, valamint az elhunyt birtokában lévő összes ingatlan listájának elkészítését. Ezenkívül táblázatosnak kell lennie a személyes tárgyak, például gyűjtemények, régiségek vagy más értéktárgyak nyilvántartásában, és felülvizsgálat céljából be kell nyújtani a hagyatéki bírósághoz.
Ez nyilvánvalóan rendkívül időigényes feladat lehet. Ez azt jelentheti, hogy átadjuk az elhunyt személyes információs dokumentumait, megkérdezzük az örökösöket vagy megvizsgáljuk a tulajdonosi dokumentumokat a helyi városháza előtt. És ismét, az információk várhatóan pontosak és teljesek, hogy az örökösök időben megkapják örökségüket.
Az ingatlan kezelése
A végrehajtónak a birtok pénzeszközeinek felhasználásával kell fizetnie minden olyan számlát, amely az elhunytnak halálakor fennállt (például közüzemi vagy hitelkártya számlák). A végrehajtónak össze kell gyűjtenie az elhunytnak esedékes pénzt is. Ez rendkívül fontos, mivel a pénzt ezt követően a végrendelet rendelkezéseinek megfelelően át kell utalni a kedvezményezettekre.
Ha vállalkozásról van szó, akkor a végrehajtónak esetleg bizonyos eszközöket kell vásárolnia vagy eladniuk, bérszámfejtési kifizetéseket kell végeznie, és egyébként átmenetileg vezetnie kell a vállalkozást (vagy legalább meg kell találnia valakit, aki ezt megteszi), amíg az örökösökhöz nem kerül. az akarat rendelkezései szerint).
Röviden, ez azt jelenti, hogy az üzleti hozzáértésű végrehajtó is kötelező.
Adók kezelése
A végrehajtó feladata, hogy megtalálja az ügyvédet vagy egy könyvelőt, hogy kiszámolja a esedékes ingatlanadókat (vagy maguk is megtegyék azokat), majd benyújtja a megfelelő adóbevallást a kifizetéshez. Ezenkívül a végrehajtó felel a végleges jövedelemadó-bevallás (1040-es formanyomtatvány) benyújtásáról az elhunytért. Ennek célja az elhunyt életének utolsó évében megszerzett jövedelem után fizetendő minden adó megfizetése és / vagy bármilyen visszatérítés megszerzése (amelyet végül a kedvezményezetteknek fizetnek ki). Ezekhez a feladatokhoz ismét intelligens, fegyelmezett személyre van szükség, aki képes felértékelni feladatai következményeit.
Az ingatlan bezárása
Ez egy olyan folyamat, amelynek során a végrehajtónak bizonyítania kell a hagyatéki bíróságnak, hogy megfelelő módon értesítette az esetleges hitelezőket az elhunyt haláláról. A végrehajtónak bizonyítania kell a bíróság számára, hogy megfizette az összes esedékes számlát és adót. A folyamat részeként a végrehajtónak fel kell tüntetnie az állam általi mentesítést is arról, hogy az összes kötelezettséget rendezték, és gondoskodnia kell az örökös által az elhunyt halála után megszerzett jövedelem vagy kifizetések alapos elszámolásáról.
A végrehajtó mindent felel, kezdve a birtok megnyitásától az adósság és a készletek kezeléséig, a birtok bezárásáig és az eszközök elosztásáig.
Eszközök terjesztése
Az összes tartozás rendezése után a végrehajtó feladata az eszköz elosztása az örökösöknek az elhunyt akaratának rendelkezései szerint. Ez azt jelentheti, hogy közvetlenül az örökösöknek fizetnek pénzt, vagy ha az akarat ezt előírja, a kiskorúakba vetett bizalom finanszírozását.
Bár ez könnyűnek tűnhet, nem az. Elvégre elképzelhető, hogy a végrehajtónak féltékeny családtagokkal vagy más személyekkel kell foglalkoznia, akik becsapták úgy érzik, hogy nem kaptak esedéket. Ezért a végrehajtó feladata, hogy találkozzon és elmagyarázza az elosztókat az örökösöknek. Más szavakkal, hogy "emberek személye" legyen. Mellesleg, itt a cél az akaratfellebbezések megakadályozása (amikor egy entitás fájlok megfelelnek annak megpróbálásának, hogy pénzeszközöket szerezzenek, és nem nekik örökölték meg nekik), amelyek még hosszabb ideig elhúzhatják a terjesztési folyamatot.
A megfelelő személy kiválasztása
A legtöbb ember hajlandó családtagokat vagy más közeli barátokat vagy rokonokat választani, hogy végrehajtóként járjon el, és halálukkor végzi az akaratuk igazgatását. De a bonyolult dolgok miatt, amelyek nélkülözhetetlenek a munkával, az embereknek tisztában kell lenniük azzal, hogy a leginkább hozzáértő egyént kell kiválasztani (és nem a legközelebb áll hozzá). Mint már említettem, ez nem azt jelenti, hogy a kiválasztott személynek mindent meg kell tennie. A végrehajtók megengedhetnek másokat felvenni a folyamat különféle szempontjainak segítésére (például könyvelő segítséget nyújtanak az adózás részében).
Ezt szem előtt tartva, ha nincs olyan barátja vagy rokona, aki úgy gondolja, hogy kielégítő módon tudja ellátni ezeket a feladatokat, ne aggódjon - az ügyvédek, könyvelők és más szakemberek díj ellenében általában végrehajtóként járhatnak el. az elhunyt birtokából származik. És bár ez a díj száz vagy akár több ezer dollár lehet (a birtok méretétől és az ahhoz kapcsolódó nehézségeketől függően), érdemes lehet, főleg ha ez azt jelenti, hogy a családja örökségét ép és időben megkapja.
Alsó sor
A legtöbb ember úgy véli, hogy végrehajtónak lenni egy könnyű feladat, amelyet bárki meg tudja kezelni, de mivel a bizonyítási folyamat annyira részt vesz, és az adó- és jogi szakemberekkel való interakciót igényelhet, csak intelligens, megbízható személyt kell végrehajtónak nevezni.
