Pénzügyi előrejelzés vs. pénzügyi modellezés: áttekintés
A pénzügyi előrejelzés az a folyamat, amelynek során a vállalat gondolkodik és felkészül a jövőre. Az előrejelzés magában foglalja a jövőbeli eredmények elvárásainak meghatározását.
Másrészt a pénzügyi modellezés az előrejelzés feltételezéseinek figyelembevételével és a számok kiszámításával jár a társaság pénzügyi kimutatásai alapján.
Kulcs elvihető
- A pénzügyi előrejelzés az a folyamat, amelyben a társaság meghatározza a jövőbeli eredményekre vonatkozó várakozásokat. A pénzügyi modellezés figyelembe veszi a pénzügyi előrejelzéseket, és olyan prediktív modellt épít fel, amely segít a társaságnak megalapozott üzleti döntések meghozatalában. A pénzügyi előrejelzés és modellezés felhasználható költségvetés-tervezéshez, befektetési kutatásokhoz, projektekhez finanszírozás és tőkebevonás.
Pénzügyi előrejelzés
Amikor egy társaság elkészíti pénzügyi előrejelzéseit, igyekszik eszközöket biztosítani céljainak és prioritásainak kifejezésére annak biztosítása érdekében, hogy azok belsőleg egységesek legyenek. Az előrejelzések segíthetik a társaságot a célok és prioritások eléréséhez szükséges eszközök vagy adósságok azonosításában.
A pénzügyi előrejelzés általános példája a vállalat eladásainak előrejelzése. Mivel a legtöbb pénzügyi kimutatás számlák értékesítéssel kapcsolatosak, vagyis ahhoz kapcsolódnak, az értékesítés előrejelzése segíthet a társaságnak más, a célok elérését támogató pénzügyi döntések meghozatalában. Ha azonban növekszik az értékesítés, akkor a további értékesítések előállításához kapcsolódó költségek is növekednének. Minden előrejelzés hatással van a vállalat általános pénzügyi helyzetére.
Az előrejelzés segít a vállalat vezetőségének meghatározni, hogy a társaság hol vezet. Ezen előrejelzések pénzügyi hatásának kiszámításakor kerül sor a pénzügyi modellezésre.
Pénzügyi modellezés
A pénzügyi modellezés az a folyamat, amellyel a vállalat felépíti pénzügyi képviseletét. A létrehozott modellt üzleti döntések meghozatalára használják. A pénzügyi modellek olyan matematikai modellek, amelyeket egy vállalat készített, amelyben a változók össze vannak kapcsolva.
A modellezés folyamata magában foglalja a vállalat pénzügyi információinak összefoglalójának elkészítését Excel táblázat formájában. A modell segíthet meghatározni egy vezetési döntés vagy egy jövőbeli esemény hatását. A táblázat lehetővé teszi a vállalat számára a változók módosítását, hogy megnézhesse, hogyan befolyásolhatják a változások az üzletet.
Például az értékesítés várható növekedésének eredményeként egy vállalatnak előre kell jeleznie a nyersanyag- vagy készletköltségek ebből következő növekedését. Ha a társaságnak új berendezésre van szüksége, meg kell becsülni a vásárlás vagy a lízing költségeit. A hiteligények előrejelzése az értékesítés és az értékesítés előállításához kapcsolódó költségek alapján is előrelátható. Lehet, hogy egy társaságnak például banknál növelnie kell a működőtőke-hitelkeretet.
Az előrejelzések hasznosak, de egy bizonyos ponton a számcsökkentést pénzügyi modell segítségével kell végrehajtani. A modellezés kiszámítja azt a pénzügyi hatást, amelyet az előrejelzett eladások növekedése gyakorol a társaság eredménykimutatására, mérlegére és a cash flow-kimutatásra.
A pénzügyi modelleket több okból használják, többek között:
- Vállalat történelmi elemzéseA társaság pénzügyi teljesítményének megtervezése és költségvetésbebefektetési kutatása, például részvényelemzésProjekt pénzügyi elemzése, amely hosszú távú eszközök és ipari projektek finanszírozását jelenti, másik társaság vásárlása vagy fúzióTőke vagy finanszírozás növelése, pro forma pénzügyi kimutatások létrehozása, amelyek kimutatások a vállalat feltételezései és előrejelzései alapján készítették
A pénzügyi modellezés figyelembe veszi a vállalat pénzügyi előrejelzései során létrehozott pénzügyi előrejelzéseket, és felépít egy olyan prediktív modellt, amely elősegíti a társaság számára, hogy előrejelzései és feltételezései alapján megalapozott üzleti döntéseket hozzon.
