Mi az a szavatolótőke-szükséglet (SCR)?
A szavatolótőke-szükséglet (SCR) az Európai Unió biztosítóinak és viszontbiztosítójának a birtokában lévő alapösszeg.
Az SCR egy képlet alapú érték, amelyet kalibráltak annak biztosítása érdekében, hogy minden számszerűsíthető kockázatot figyelembe vegyék, ideértve a nem-életbiztosítást, az életbiztosítást, az egészségbiztosítást, a piaci, hitel-, működési és partnerkockázatokat is. A szavatolótőke-követelmény kiterjed a meglévő üzleti tevékenységekre, valamint az új üzleti tevékenységekre, amelyek várhatóan 12 hónap alatt állnak fenn. Évente legalább egyszer újra kell számolni.
Hogyan működnek a szavatolótőke-szükségletek
A szavatolótőke-követelmények részét képezik az Európai Unió (EU) által 2009-ben kiadott, a Szolvencia II. Irányelvnek, amely több mint tucat létező EU irányelv. Az irányelv célja a 28 EU-tagnak a biztosítási ágazatra vonatkozó törvényei és rendeleteinek összehangolása. Ha a felügyeleti hatóságok úgy ítélik meg, hogy a követelmény nem tükrözi kellőképpen az adott biztosítási típushoz kapcsolódó kockázatot, akkor magasabb mértékben módosíthatja a tőkekövetelményt.
Az SCR olyan szinten van meghatározva, amely biztosítja, hogy a biztosítók és viszontbiztosítók 99, 5 százalékos valószínűséggel teljesítsék a kötvénytulajdonosokkal és a kedvezményezettekkel szemben fennálló kötelezettségeiket a következő 12 hónapban, ami 200 esetben kevesebb mint egyszer korlátozza a pénzügyi romlás esélyét. A képlet moduláris megközelítést alkalmaz, vagyis az egyes kockázati kategóriákhoz tartozó egyedi expozíciót fel kell mérni, majd összesíteni.
Kulcs elvihető
- A szavatolótőke-követelmények (SCR) az EU által kötelező tőkekövetelmények az európai biztosító és viszontbiztosító társaságok számára. Az SCR, valamint a minimális tőkekövetelmény (MCR) egy olyan számviteli képleten alapul, amelyet évente újra kell kiszámítani. az SCR jelentési követelményeinek három pillére, amelyet a Szolvencia II irányelv kötelez.
A Szolvencia II irányelv három pillére
Az EU „Szolvencia II” irányelv a tőkekövetelmények három pillérét vagy szintjét jelöli ki. Az I. pillér fedezi a mennyiségi követelményeket, azaz azt a tőkemennyiséget, amelyet a biztosítónak rendelkeznie kell. A II. Pillér meghatározza a biztosítók irányításának, hatékony felügyeletének és kockázatkezelésének követelményeit. A III. Pillér részletezi a közzétételi és átláthatósági követelményeket.
A Szolvencia II igényes jellege kritikát vonzott. A RIMES adatszolgáltató szerint az új jogszabály sok európai pénzügyi szervezetet összetett és jelentős megfelelési terhekkel terheli. Például 2011-ben a vállalkozások 75% -a jelentette, hogy nem képesek eleget tenni a III. Pillér szerinti jelentési követelményeknek.
A minimális tőkeszükséglet
Az SCR tőkekövetelményén kívül a minimum tőkekövetelményt (MCR) is ki kell számítani. Ez a szám azt a küszöböt képviseli, amely alatt a nemzeti szabályozó ügynökség beavatkozik. Az MCR célja, hogy egy éven belül 85% -os valószínűségi szintet érjen el.
Szabályozási szempontból az SCR és az MCR számadatokat "puha" és "kemény" padlónak kell tekinteni. Vagyis a többszintű intervenciós eljárás akkor alkalmazandó, amikor a (viszont) biztosító társaság tőkéje az SCR alá esik, és az intervenció fokozatosan intenzívebbé válik, amikor a tőketartás közeledik az MCR-hez. A Szolvencia II irányelv számos lehetőséget biztosít a regionális szabályozók számára az MCR megsértésének kezelésére, ideértve az új kötvények eladására vonatkozó engedély teljes visszavonását és a társaság kényszerű bezárását.
