Mi az a felzárkózási hozzájárulás?
A felzárkózási hozzájárulás egy olyan típusú nyugdíj-megtakarítási hozzájárulás, amely lehetővé teszi az 50 éves vagy annál idősebb személyek számára, hogy további járulékot fizetjenek a 401 (k) számlájukra és / vagy az egyéni nyugdíjszámlájukra. A felzárkózási hozzájárulások meghaladják a szokásos hozzájárulási korlátot.
A felzárkózási hozzájárulást a 2001. évi gazdasági növekedésről és az adókedvezményekről szóló egyeztetésről szóló törvény (EGTRRA) hozta létre, hogy az idősebbek elegendő megtakarítást képezzenek el a nyugdíjba vonuláshoz.
Hogyan működnek a felzárkózási hozzájárulások?
Az eredetileg a felzárkózási hozzájárulások bevonásának képességét az EGTRRA keretében 2011- ben fejezték be. A 2006. évi nyugdíjvédelmi törvény azonban a felzárkózási járulékokat és egyéb nyugdíjjellegű rendelkezéseket állandó jellegűvé tette.
Bár a felzárkózási hozzájárulások felhasználása nagyszerű módszer sok ember számára nyugdíjmegtakarításaik bővítésére, számos tanulmány kimutatja, hogy kevés jogosult jelölt használ felzárkózási hozzájárulást.
- 2019-re és 2020-ra az IRA-ba történő éves hozzájárulás IRS-korlátja évi 6000 dollár, míg az 50 éves és idősebb személyek felzárkózási hozzájárulási korlátja továbbra is 1000 dollár marad. Az 50 éves és idősebb munkavállalók esetében, akik 401 (k) -ben vesznek részt, 403 (b), a legtöbb 457 terv, a szövetségi kormány takarékossági tervével együtt, ez a felzárkózási ráta 6500 dollár 2020-ra (6000 dollár 2019-re). Ezeknek a terveknek a hozzájárulása 2020-ig 19 500 USD (19 000 USD 2019-re).A SIMPLE 401 (k) tervek esetében a felzárkózási hozzájárulás továbbra is 3000 USD 2019-re és 2020-ra.
Kulcs elvihető
- A felzárkózási hozzájárulások lehetővé teszik az időskorú nyugdíjasok számára, hogy a szokásos korlátot meghaladó összegeket befizetjenek képesített nyugdíjszámlájukba. 2019-re és 2020-ra az IRA általános hozzájárulási korlátja évi 6000 dollár, míg az utolérési korlát 7000 dollár. A felzárkóztatás csak az 50 éves vagy annál idősebb munkavállalók számára megengedett.
Felzárkózási hozzájárulások és az öregségi tervek általános mechanizmusa
Az egyének különféle nyugdíjazási tervekben járhatnak hozzá felzárkózási hozzájárulásokhoz, ideértve a népszerûen alkalmazott által támogatott 401 (k) pontot is. Azok, akiknek nincs munkavállalói szponzora, felállíthatnak egy tradicionális vagy Roth IRA-t és hozzájárulhatnak ahhoz. Fontos, hogy rendelkezzen ezen nyugdíjazási lehetőségek egyikével (más lehetőségek között szerepel a SIMPLE és SEP IRA tervek), és kezdje el a hozzájárulást korán, hogy ne kelljen később felzárkóznia.
2018 decemberében 55 millió aktív résztvevő volt a 401 (k) tervben, összesen 5, 3 trillió dolláros vagyonnal. A 401 (k) terveket történelmileg kritizálták magas díjaik és korlátozott lehetőségeik miatt; az utóbbi évek tervreformja azonban a munkavállalók javát szolgálta.
A felzárkózási hozzájárulások mellett az átlagos terv körülbelül két tucat különféle befektetési lehetőséget kínál, amelyek a munkavállalók preferenciái szerint kiegyensúlyozzák a kockázatot és a haszont. Számos alapköltség és kezelési díj változatlan maradt és / vagy akár csökkent, így a 401 (k) opció több amerikai számára megvalósítható. A 401 (k) ok szélesebb körű megértése az oktatási és nyilvánosságra hozatali kezdeményezések révén továbbra is ösztönzi a részvételt.
Míg a 401 (k) tervet adózás előtti dollárral finanszírozzák (adókötelezettséget eredményez a vonalon történő kivonások esetén), a Roth 401 (k) egy másik típusú munkáltatói szponzorált befektetési megtakarítási számla, amelyet adózással finanszíroznak. pénz. E tervek mindegyikének előnyei vannak (többek között) attól függően, hogy Ön szerint mi az adóügyi helyzete nyugdíjazáskor.
