A minősített nyugdíjazási tervekhez, például a hagyományos 401 (k) -hoz, hozzájárulások adózás előtti alapon történnek, amely eltávolítja azokat adóköteles jövedelméből, és így csökkenti az évre fizetendő adókat.
Korlátozott az, hogy mennyit járulhat hozzá adómentesen egy ilyen tervhez. A belső bevételi szolgálat (IRS) szerint 2020-ra az éves limit 19 500 dollár. Az 50 éves vagy annál idősebbek szinte mindig - a tervek 97% -a megengedi - évente további járulékos hozzájárulást fizethetnek 6000 dollárért. Még 49 éves korában is hozzájárulhat a felzárkóztatáshoz, feltéve, hogy a naptári év vége előtt 50 éves lesz.
Kulcs elvihető
- A hagyományos 401 (k) vagy más képesített nyugdíjazási tervhez való hozzájárulások adózás előtti dollárral történnek, és így levonhatók adóköteles jövedelmükből. 2019-ben évente akár 19 500 dollárt is hozzájárulhat egy ilyen tervhez. A legtöbb terv további 6500 dollárt tesz lehetővé évente. azoknak a felzárkózási hozzájárulása, akiknek a járulékfizetés évének végére 50 vagy több lesz. Jövedelemadót kell fizetnie az alapoktól, amelyeket végül kivon a tervből, ám az adómértéke általában alacsonyabb a nyugdíjazáskor, mint munkaidőben van.
Hogyan csökkenti a 401 (k) hozzájárulások az adókat
Mivel a tervezett járulékok csökkentik az adóköteles jövedelmet, az éves adókat csökkenteni kell a járulék összegével, szorozva a marginális adómértékkel, az adócsoportonként.
Minél magasabb a jövedelme, és így az adószint, annál nagyobb az adómegtakarítás a tervhez való hozzájárulás miatt. Vegyünk például egy keresőt, aki évente 206 000 dollárt keres, és évente 5000 dollárt is hozzájárul a tervhez. Jövedelmük a 35% -os adószintekbe helyezi őket. A hozzájárulásból származó adómegtakarításuk tehát 5000 dollár, szorozva 35% -kal, vagyis 1750 dollárral. Ugyanez az 5000 dolláros hozzájárulás tehát 650 dollárval több adómegtakarítást eredményez a magas keresőnk számára, mint az évi 55 000 dolláros kereskedőnek, akit korábban említettünk.
Vegye figyelembe azonban, hogy ha a Roth 401 (k) opciót választja, ha a munkáltató ezt ajánlja, akkor a járulékok nem csökkentik adóköteles jövedelmét. Ehelyett a járulékokat adózás utáni jövedelemmel fizetik. Nyugdíjba vonulásakor, amikor visszavonja járulékait, nem tartozol adóval ezen eloszlások után.
Eloszlások 401 (k) -től
Természetesen nem kerülheti el az adófizetést örökre a 401 (k) összegű hozzájárulás után, csak addig, amíg vissza nem vonja őket a tervből. Amikor ezt megteszi, köteles jövedelemadót fizetni a kivonásokról vagy a "kifizetésekről" az akkor érvényes adómérték alapján. Ha 59½ évesnél fiatalabbként von ki pénzt, akkor valószínűleg az összeg 10% -ának megfelelő korai kifizetési büntetést is fizet.
Előfordulhat azonban, hogy kevesebbet fizet, ha nyugdíjba vonzza a pénzt a tervből, mint amennyit a hozzájárulások befizetésekor tett. Ennek oka az, hogy a jövedelme (és az adó mértéke) valószínűleg addigra csökkent, mint a munkaév.
Tegyük fel például, hogy magas keresőnk nyugdíjba vonul, és elkezdi évente 5000 dollárt vonni a tervéből, hogy kiegészítse a 75 000 dollárt, amelyet évente kap a társadalombiztosításból és más nyugdíjazási forrásokból. Évi 80 000 dolláros jövedelmével a 25% -os adószintbe esne, és 1250 dollárt fizetne a tervezett kivonások után. Ez 500 dollárral kevesebb adó, mint a 1750 dollár, amelyet fizetett volna, ha nem fizette volna meg az eredeti 5000 dolláros hozzájárulást a tervhez, és ehelyett adót fizetett volna ebből a pénzből más célokra való felhasználás céljából. (Ebben a forgatókönyvben szintén nem élvezte volna az 500 dollár felhasználását az azt követő években, beleértve esetleg a még nagyobb nyereségre való befektetést.)
A képesített nyugdíjazási terv nemcsak az eredeti hozzájárulások számlára történő kivonása esetén megköveteli ezt az adókezelést. Bármely befektetési jövedelem, amelyet a járulékok a hozzájárulás és a felosztás közötti években megszereztek, szintén visszavonható, ugyanazon alkalmazandó jövedelemadóval szemben.
Ez hozzájárulhat ahhoz, hogy a nyugdíjszámlához való hozzájárulásának maximalizálása jobb befektetési stratégiát jelentsen, mint a pénzt a szokásos brókerszámlára irányítva. Ennek oka az, hogy ha kihagyja az adófizetést a számláján fizetett hozzájárulásokkal, akkor több nyugdíjba vonulhat az ön nevében.
Például egy olyan személy, aki a 20% -os adókedvezményben 20 éven keresztül nyugdíjba vonul, havi 400 dollár előzetes adót fizethet a 401 (k) összegű tervbe, vagy ugyanolyan összegű bevételt irányíthat brókerszámlára. Ez utóbbi lehetőség csak 300 USD havi hozzájárulást eredményezne, miután 25% -os adót fizettek a 400 USD jövedelem után. A 401 (k) opcióból származó havonta további 100 dollár nemcsak növeli a járulékokat, hanem tovább bővíti a fészek tojását azáltal, hogy nagyobb egyensúlyt teremt, amelyre a jövedelmek évtizedek során összeadódhatnak. A forgatókönyvek közötti különbség hosszú távon több tízezer lehet.
