MI A gyorsított amortizáció
A gyorsított amortizáció egy olyan folyamat, amelynek során a jelzálogkölcsön-pótlólagos befizetéseket teljesít a jelzálogkövetelés felé. A gyorsított amortizációval a hitelfelvevő további kifizetéseket tehet a jelzálog-számlájába annak érdekében, hogy a jelzálogkölcsönt a hitel kiegyenlítése előtt megfizessen. Ennek előnye a csökkent kamatfizetések csökkenése.
FÉNYKÉPÉS Gyorsított amortizáció
Íme egy példa a gyorsított amortizációra. Tegyük fel, hogy van egy jelzálogkölcsön, amelynek eredete 200 000 dollár, 7% -os kamattal 30 évre. A havi tőke és kamatfizetés 1330, 60 USD. Ha a kifizetést havonta 100 dollárral növeli, a kölcsön kifizetési periódusa az eredeti 30 év helyett 24 év lesz, így a hitelfelvevő hat év kamatot takarít meg. A jelzálog gyorsított megfizetése gyorsabban csökkenti a hiteldíjat, és csökkenti a kiegészítő kamat összegét, amelyet a hitelfelvevőnek meg kell fizetnie a kölcsönnél. A hitelfelvevő felgyorsíthatja hitelének amortizációját is, havonta egynél több fizetéssel. A pótlólagos kifizetés közvetlenül a törlesztő hitel visszafizetésére irányul.
Gyorsított amortizáció az Egyesült Államokban
Az Egyesült Államokban a jelzálogkölcsön-kölcsönvevők általában 30 éves, fix kamatozású hitelt vesznek fel, amelyet maga az ingatlan biztosít. A hitel időtartama és az a tény, hogy a kamatláb nem változó, azt jelenti, hogy az Egyesült Államokban a hitelfelvevők általában magasabb kamatlábat fizetnek a kölcsönökön, mint más országokban, például Kanadában, ahol a jelzálog kamatlába általában ötévenként visszaállítják. Ez a magasabb kamatláb ösztönözheti a hitelfelvevőket gyorsított amortizációs stratégiák alkalmazására annak érdekében, hogy gyorsabban fizessék vissza kölcsönt a teljes kamatfizetés csökkentése érdekében.
De sok más oka is lehet annak, hogy miért nem lenne értelme a jelzálogkölcsönt előzetesen befizetni. A legfontosabb ok az, hogy az első 750 000 dolláros jelzálogkölcsön kamatai az adó levonhatók az amerikai adószabályok szerint. Ha a jelzálogkölcsönt előzetesen befizeti, a háztulajdonosok megemelik a jövedelemadójukat, amelyekre tartoznak. Ilyen esetben ésszerű lehet, hogy a háztulajdonosok a felgyorsított amortizációhoz felhasznált pénzeszközöket nyugdíjalapba vagy főiskolai alapba történő befektetés céljából használják fel. Egy ilyen alap megtérülést szerezne, miközben fenntartja a jelzálog-kamat levonásának adóelőnyeit. Nagyon jómódú vásárlók, akik már rendelkeznek elegendő nyugdíjpénzzel és elegendő tőkével egyéb beruházásokhoz, érdemes korábban kifizetni a jelzálogkölcsönöket.
