Tartalomjegyzék
- A nehézség visszavonása
- A kétoldalú költségvetési törvény megváltozik
- A nehézségek megszűnésének vizsgálata
- A munkáltató szerepe
- Orvosi számlák fizetése
- Fogyatékossággal élők
- Főoldal / Tandíj-visszavonások
- SEPP, ha elhagy egy munkáltatót
- Mit kell visszavonni?
- A szolgáltatás szétválasztása
- Másik lehetőség: A 401 (k) összegű hitel
- Alsó vonal
Sok munkavállaló 401 (k) -re számít az öregségi nyugdíjainak orosz részén. Ezért ezeknek a munkáltatók által szponzorált terveknek nem szabad az első helyen lépniük, ha jelentős kiadásokra van szükség, vagy ha nehézségekbe ütközik a számlájukkal.
De ha a jobb lehetőségek kimerülnek - például egy sürgősségi alap vagy külső befektetések -, érdemes megfontolni a 401 (k) pont korai megérintését.
Kulcs elvihető
- A 2018. januárjában elfogadott kétoldalú költségvetési törvény új szabályokat bocsátott ki, amelyek megkönnyítik a nagyobb összeg visszavonását nehézségekkel járó kivonásként a 401 (k) vagy 403 (b) terv alapján. Míg az IRS általános iránymutatásokat határoz meg, az egyes 401 (k) tervezze meg, hogy megengedett-e a nehézségekből történő kivonás, és a konkrét feltételeket.A 401 (k) nehézségekkel járó visszavonás nem ugyanaz, mint a 401 (k) összegű kölcsön. 10% -os büntetést kell fizetnie, ha a pénzt a vásárláshoz használja új otthon, oktatási költségek, a kizárás megelőzése és temetkezési költségek. A nehézségek kivonásának egyik nagy hátránya, hogy nem tudja visszafizetni a pénzt a tervbe.
Hogyan működik a 401 (k) nehézség visszavonása
A nehézségek kivonása a pénzeszközöknek a nyugdíjazási tervből történő sürgős eltávolítása, amelyet az IRS „azonnali és súlyos pénzügyi szükséglet” kifejezésének megválaszolására keresnek. Valójában az egyedi terv adminisztrátora dönti el, engedélyezi-e az ilyen kivonásokat vagy sem. A legtöbb - bár nem mindenki - a főbb munkáltatók ezt teszik, feltéve, hogy a munkavállalók megfelelnek az iránymutatásoknak, és bizonyítékot szolgáltatnak nekik a nehézségekről.
Az IRS szabályai szerint a nehézségekkel járó készpénzfelvétel lehetővé teszi, hogy pénzt húzzon ki a számláról anélkül, hogy a szokásos, 10% -át kitevő büntetést a 59, 5 év alatti személyek után fizetené. Az alábbi táblázat összefoglalja, mikor tartozik büntetésre, és mikor nem.
|
A visszavonás típusa |
10% SZENNYEZÉS? |
|---|---|
|
Egészségügyi kiadások |
Nem (ha a költségek meghaladják a Az AGI 7, 5% -a) |
|
Maradandó fogyatékosság |
Nem |
|
Lényegesen egyenlő időszakos fizetések (SEPP) |
Nem |
|
A szolgáltatás elválasztása |
Nem |
|
Fő lakóhely vásárlása |
Igen |
|
Oktatási és oktatási költségek |
Igen |
|
A kilakoltatás vagy kizárás megelőzése |
Igen |
|
Temetési vagy temetési költségek |
Igen |
A 401 (k) nehézségi fokú visszavonás nem ugyanaz, mint a 401 (k) összegű kölcsön, ne feledje. Számos különbség van, a legjelentősebb, hogy a nehézségekkel járó kivonások nem teszik lehetővé a pénz visszatérítését a számlára. Ugyanakkor továbbra is új pénzeszközökkel járulhat hozzá a számlához.
A kétoldalú költségvetési törvény megváltozik
Ami az akadálymentességet illeti, van néhány jó hír: A 2018 januárjában elfogadott kétoldalú költségvetési törvény új szabályokat bocsátott ki, amelyek megkönnyítik a nagyobb összeg visszavonását nehézségekkel járó kivonásként egy 401 (k) vagy 403 (b) tervből.
- A régi szabály, amelyet 2019-ben vonultak vissza, úgy rendelkezett, hogy a saját fizetési halasztási hozzájárulásait - az összegeket, amelyeket visszatartott a fizetésedről - csak akkor vonhatott vissza a tervéből, amikor nehézségeket von maga után. A következő hat hónapra vonatkozó tervéhez szintén 2019-ben lejárt. Az új szabályokkal továbbra is hozzájárulhat a tervhez, és munkaadóknak megfelelő hozzájárulásokat is kaphat.
További változás 2019-re az, hogy akkor nem kell kölcsöntervet vennie, mielőtt jogosult lesz a nehézségek eloszlására. Azonban az a döntés, hogy továbbra is a munkáltatója hagyja-e el a nehézségek elosztását. A munkáltató korlátozhatja az ilyen elosztások felhasználását, például orvosi vagy temetési költségek fedezésére, valamint dokumentációt is megkövetelhet.
Noha a nehézségekkel járó kivonás gyakran elkerüli a 10% -os büntetést, továbbra is jövedelemadó-t kell fizetnie a visszavont összegről.
6 teszt a 401 (k) nehézségi állapot visszavonására
A nehézségekkel való visszavonás hat tesztje nem változott az új törvényben. A nehézségek kivonása megengedett a következők súlyos pénzügyi szükséglete miatt:
- Orvosi ellátás vagy orvosi költségekA fő lakóhely megvásárlásaA középfokú oktatásA fő lakóhely kizárásának vagy kilakoltatásának megakadályozásaA temetési vagy temetkezési költségekA fő lakóhely javítása veszteség veszteség miatt, amely a belső bevételek törvény 165. szakasza alapján adóból levonható lenne.
2018 és 2025 között az adócsökkentési és foglalkoztatási törvény kijelentette, hogy az ilyen veszteségek nem vonhatók le adóból, kivéve a meghatározott szövetségi katasztrófák által érintett területeken. Meg kell jegyezni, hogy az adócsökkentésről és a foglalkoztatásról szóló törvény csökkentette az orvosi költségek levonásakor alkalmazandó küszöböt azon személyekre is, amelyek meghaladják a 2017. és 2018. évi kiigazított bruttó jövedelem (AGI) 7, 5% -át. Ez a küszöb visszatért az AGI 10% -ára., a 2019 adóévtől kezdve.
A munkáltató szerepe
Azokat a feltételeket, amelyek mellett a 401 (k) méretű tervből nehézségekkel járó visszavonások történhetnek, a tervdokumentum rendelkezései határozzák meg - a munkáltató által választott módon. Beszéljen a munkahelyi humánerőforrás-képviselővel, hogy megtudja a terv sajátosságait.
Érdemes megkérdezni a terv adminisztrátorától vagy a munkáltatótól az összefoglaló tervleírási megállapodás (SPD) másolatát. Az SPD információkat tartalmaz arról, hogy mikor és milyen körülmények között lehet a 401 (k) számlájáról kivonni. Azt is kérheti, hogy magyarázatot kapjon írásban.
Orvosi számlák fizetése
A terv résztvevői 401 (k) egyenlegükön felhasználhatják azokat az egészségügyi költségeket, amelyeket az egészségbiztosításuk nem fedez. Ha a visszatérítetlen számlák meghaladják az egyén kiigazított bruttó jövedelmének (AGI) 7, 5% -át, akkor a 10% -os adóbüntetést lemondják.
A díj elkerülése érdekében a nehézségek visszavonására abban az évben kell sor kerülni, amikor a beteg orvosi kezelést kapott. 2019-ben ismét a kifizethető összeg nem korlátozódik a választható hozzájárulásokra, levonva a korábbi elosztási összegeket.
Fogyatékossággal élők
Ne feledje, hogy ha véglegesen fogyatékossággal él, akkor 401 (k) -re még a legtöbb befektetőnél is szüksége lehet. Ezért a fiók megérintésének egy utolsó lehetőségnek kell lennie, még akkor is, ha elveszíti a munkaképességét.
Szankciók otthoni és tandíj-visszavonásokért
Az amerikai adójog szerint számos más forgatókönyv létezik, amikor a munkáltatónak joga van, de nem kötelessége megengedni a nehézségekből való kivonást. Ezek magukban foglalják a lakóhely megvásárlását, a tandíjak és egyéb oktatási költségek megfizetését, a kilakoltatás vagy kizárás megelőzését és a temetési költségeket.
Mindazonáltal ezekben a helyzetekben, még akkor is, ha a munkáltató engedélyezi a kilépést, a 401 (k) résztvevő, aki még nem érte el az 59 ½ évet, jelentős 10% -os büntetéssel fog ragadni a jövedelem után fizetendő szokásos adófizetés mellett. Általában érdemes kimeríteni az összes többi lehetőséget, mielőtt elkezdené ezt a fajta slágert.
"Oktatás esetén a hallgatói kölcsönök jobb választás lehetnek, különösen akkor, ha támogatást kapnak" - mondja Dominique Henderson, Sr., a DJH Capital Management, LLC tulajdonosa, a texasi Cedar Hillben bejegyzett befektetési tanácsadó cég.
SEPP, ha elhagy egy munkáltatót
Ha elhagyta a munkáltatót, az IRS lehetővé teszi, hogy büntetésmentesen „lényegében egyenlő időszakos fizetéseket (SEPP-ket)” kapjon, bár ezek technikailag nem akadálymentesek. Az egyik fontos figyelmeztetés az, hogy ezeket a rendszeres kivonásokat legalább öt évre, vagy amíg el nem éri az 59 ½-t, attól függően, hogy melyik hosszabb. Ez azt jelenti, hogy ha 58 éves korában kezdte meg a kifizetéseket, akkor ezt addig kell folytatnia, amíg el nem éri a 63 évet.
Mint ilyen, ez nem ideális stratégia egy rövid távú pénzügyi szükséglet kielégítéséhez. Ha öt év előtt visszavonja a kifizetéseket, akkor az összes korábban lemondott büntetést az IRS-re kell fizetni.
A visszavonási összeg kiszámítása
Három különféle módszer közül választhat a kivonások értékének kiszámításához:
- Rögzített amortizáció, rögzített fizetési ütemtervRögzített annuitizáció, járadékon vagy várható élettartamon alapuló összegRequired minimális eloszlás (RMD), a számla valós piaci értékén alapul
Egy megbízható pénzügyi tanácsadó segít meghatározni, melyik módszer az Ön igényeinek legmegfelelőbb. Függetlenül attól, hogy melyik módszert használja, az Ön felelős az adófizetéséért az esetleges jövedelemért - akár kamat, akár tőkenyereség - az elállás évében.
A szolgáltatás szétválasztása
Azoknak, akik nyugdíjba vonultak vagy elvesztették munkájukat az 55 éves vagy annál fiatalabb évben, van még egy módja annak, hogy pénzt szerezzenek a munkáltató által támogatott tervből. A „szétválasztás” néven ismert rendelkezés értelmében korai elosztást vehet igénybe anélkül, hogy büntetéssel kellene aggódnia. Ugyanakkor, mint más kivonások esetén is, biztosnak kell lennie abban, hogy meg tudja fizetni a jövedelemadót.
Természetesen, ha rendelkezel a 401 (k) Roth verziójával, akkor nem tartozol adóval, mert adóztatás utáni dollárral járult hozzá a tervhez.
Másik lehetőség: A 401 (k) összegű hitel
Ha a munkáltató 401 (k) kölcsönt kínál - amelyek különböznek a nehézségekből való kivonástól -, akkor jobb eszköz lehet a saját eszközéből történő kölcsönzés. Az IRS 401 (k) hitelszervezeti irányelvek szerint a megtakarítók a meglévő egyenlegük 50% -át vagy 50 000 USD-t (attól függően, hogy melyik a kevesebb) vehetik ki. A kölcsön egyik előnye, hogy a program résztvevője nem lesz arra kényszerítve, hogy ugyanabban az évben fizessen jövedelemadót, és nem vonja maga után a korai visszavonási büntetést.
Légy tudatában azonban annak, hogy a kölcsönt és a kamatokat öt éven belül vissza kell fizetnie (biztosítva, hogy a nyugdíjalapja ne merüljön fel). Ha Ön és a munkáltató részben jár, a következő év októberéig - az adóbevallás benyújtásának végső határidejével (meghosszabbítva) - kell visszafizetnie a kölcsönt.
Alsó vonal
Ha az alkalmazottaknak feltétlenül 59½ éves koruk előtt kell felhasználniuk nyugdíj-megtakarításaikat, akkor általában az első módszer a 401 (k) hitelek. De ha a hitelfelvétel nem lehetőség - és nem minden terv teszi lehetővé -, akkor nehézségekkel járó visszavonás lehet azok számára, akik megértik a következményeket. Az egyik nagy hátránya, hogy nem tudja visszafizette a visszavont pénzt a tervbe, ami véglegesen sértheti nyugdíj-megtakarításait. Mint ilyen, a nehézségekből való kivonást csak végső esetben lehet megtenni.
Vizsgálja meg munkahelyi tervét, és vegye figyelembe, hogy mely helyzetekben vezetne be 10% -os büntetés, és melyek nem. Ez különbséget tehet az intelligens készpénzszerzési módszer vagy a nyugdíjas fészek tojásának komoly csapása között.
A befektetési számlák összehasonlítása × A táblázatban szereplő ajánlatok olyan társulásoktól származnak, amelyektől a Investopedia kártérítést kap. Szolgáltató neve Leíráskapcsolódó cikkek
401K
A 401 (k) eszköz büntetés nélküli felhasználásának legjobb módjai
401K
Hogyan lehet pénzt felvenni a 401 (k) -ból korán?
401K
Hogyan lehet 401 (k) nehézséget megszüntetni?
401K
Használhatom a 401 (K) készülékét ház megvásárlásához?
401K
A nehézség visszavonása vs. 401 (k) hitel: Mi a különbség?
401K
Használhatom-e a 401 (k) -t a főiskolai kölcsönök kifizetésére?
Partner linkekKapcsolódó feltételek
Mi az a nehézség visszavonása? Ez a rendkívüli kivonás a nyugdíjazási tervből való kivonáshoz rendkívüli igények esetén megengedett, de gyakran adó- vagy számlaszankciókkal sújtható. több Korai elosztás Az idő előtti elosztás az IRA, a minősített terv vagy az adóhalasztott járadékból származik, amelyet 59, 5 év alatti kedvezményezettnek fizetnek ki. tovább Mi a hagyományos IRA? A hagyományos IRA (egyedi nyugdíjazási számla) lehetővé teszi az egyéneknek, hogy adózás előtti jövedelmeiket olyan befektetések felé irányítsák, amelyek növelik az adóhalasztást. tovább Mi a 401 (k) terv? A 401 (k) terv egy adókedvezményes, meghatározott járulékkal járó nyugdíjszámla, amelyet a Belső Bevétel-kódex egyik szakaszára neveztek el. Tudja meg, hogyan működnek, beleértve akkor is, ha munkahelyet kell váltania. további szolgálatból történő kilépés meghatározása A szolgálatból történő kivonások bizonyos nyugdíjazási tervek szerint megengedettek, miközben egy alkalmazott továbbra is a munkát támogató munkáltató mellett dolgozik. tovább A Roth IRA teljes útmutatója A Roth IRA nyugdíj-megtakarítási számla, amely lehetővé teszi pénzének adómentes felvételét. Tudja meg, miért lehet egy Roth IRA jobb választás, mint a hagyományos IRA egyes nyugdíjas megtakarítók számára. több